Gesundheitssparkonten (HSAs):Vorteile, Nachteile und Beitragsgrenzen

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Wenn Sie sich für Leistungen bei einem neuen Arbeitgeber oder während eines Krankenversicherungsplans oder einer offenen Anmeldephase an Ihrem Arbeitsplatz anmelden, erfahren Sie mehr über Versicherungspläne, Altersvorsorgekonten und andere Leistungen an Arbeitnehmer, auf die Sie Anspruch haben.

Personalvertreter beschreiben verschiedene Krankenversicherungspläne, monatliche Prämien, Selbstbehalte und Zuzahlungen, und Kollegen können sich über ihre Erfahrungen mit verschiedenen Leistungen unterhalten. Aber ein Programm, über das Sie gerne mehr erfahren würden, ist ein Gesundheitssparkonto oder HSA.

Mit einem Gesundheitssparkonto können Sie für die Kosten für die medizinische Versorgung sparen und gleichzeitig Ihr steuerpflichtiges Einkommen reduzieren.

Sie müssen einige Regeln darüber kennen, wer Anspruch auf eine HSA hat, wie sie funktioniert, wie viel Geld Sie dazu beitragen können und welche Vor- und Nachteile ihre Verwendung hat. Lassen Sie uns also darauf eingehen.

Was ist ein Gesundheitssparkonto (HSA)?

Im einfachsten Sinne handelt es sich bei einem Gesundheitssparkonto um ein steuerbegünstigtes Sparkonto für medizinische Ausgaben.

Das bedeutet, dass Sie das steuerfreie Geld, das Sie in den Plan stecken, und alle daraus resultierenden Zinsen oder Zuwächse verwenden können, um förderfähige Gesundheitskosten zu bezahlen.

Ein schönes Merkmal eines HSA ist neben der Steuerersparnis, dass Sie es möglicherweise auch als Anlageinstrument für die Zukunft nutzen können.

Das Geld in der HSA wird nicht besteuert, wenn es eingezahlt wird, ähnlich wie bei einem herkömmlichen 401.000-Lohnabzug.

Diese Beiträge vor Steuern reduzieren Ihr steuerpflichtiges Einkommen für das Jahr und bedeuten, dass Sie mehr von Ihrem hart verdienten Geld behalten.

Hinweis:Ein HSA unterscheidet sich von einem Medical Flexible Spending Account (FSA) oder einem Health Reimbursement Arrangement (HRA). In unserem Artikel über medizinische Sparkonten können Sie mehr über diese Kontotypen erfahren und ihre wichtigsten Unterschiede verstehen.

Ein Vorteil einer HSA gegenüber einer FSA besteht darin, dass Sie das Geld nicht innerhalb eines bestimmten Zeitraums für qualifizierte Gesundheitsausgaben ausgeben müssen. Das ungenutzte Geld in einem HSA wird von Jahr zu Jahr verlängert.

Es gibt jedoch maximale jährliche Beträge, die Sie in eine HSA einzahlen können.

Die jährliche Beitragsgrenze für HSAs im Jahr 2023 beträgt 3.850 US-Dollar für eine Einzelperson und 7.750 US-Dollar für eine Familie. Erwachsene über 55 können über die Jahresgrenze hinaus zusätzlich 1.000 US-Dollar einzahlen.

Hinweise:

• Eheliche Ehegatten können insgesamt nur 7.750 US-Dollar über einen anspruchsberechtigten Familienplan oder jeweils 3.850 US-Dollar in zwei anspruchsberechtigten Nur-Selbst-Plänen einzahlen.
• Wenn beide Ehegatten mindestens 55 Jahre alt sind, können sie nur einen Nachholbeitrag von 1.000 US-Dollar bei einem Familienplan einzahlen, oder jeder kann 1.000 US-Dollar bei getrennten Einzelplänen einzahlen.

Wer hat Anspruch auf eine HSA?

Laut dem Internal Revenue Service hat jeder, der die folgenden Kriterien erfüllt, Anspruch auf eine HSA:

• Sie müssen einen Qualified High Deductible Health Plan (HDHP) für Ihre Krankenversicherung wählen und am 1. des Monats für den Monat versichert sein, in dem Sie Beiträge zu einer HSA leisten.*

1. Das IRS definiert ein HDHP für eine Einzelperson als einen Plan mit Auslagen von maximal 7.500 US-Dollar und einem Selbstbehalt von mindestens 1.500 US-Dollar
2. Für einen Familienversicherungsplan im Jahr 2023 beträgt der Selbstbeteiligungshöchstbetrag 15.000 US-Dollar und der Mindestselbstbehalt 3.000 US-Dollar

• Nicht durch eine andere Krankenversicherung gedeckt, beispielsweise durch die Krankenversicherung des Ehepartners

• Nicht bei Medicare angemeldet

• Darf nicht als Unterhaltsberechtigter in der Steuererklärung einer anderen Person geltend gemacht werden

*Sie können nur für die Monate, in denen ein HDHP Sie abdeckt, Geld vor Steuern in eine HSA einzahlen. Wenn Sie also den Arbeitsplatz gewechselt haben und nur 6 Monate im Kalenderjahr durch eine HDHP versichert waren, können Sie nur für diese 6 Monate Beiträge leisten. Für eine Familien-HSA würde das bedeuten, dass Sie 3.650 US-Dollar pro Jahr spenden könnten.

Sprechen Sie mit dem Leistungsdirektor Ihres Arbeitgebers, um zu erfahren, ob dieser Kontotyp in Ihrem Leistungspaket angeboten wird.

Und machen Sie sich keine Sorgen, wenn Sie Ihren Arbeitgeber verlassen, sobald Sie mit der Einzahlung in ein HSA-Konto begonnen haben, denn Sie können es wie ein 401(k) oder 403(b) auf ein anderes HSA-Konto übertragen.

Wenn Ihr Arbeitgeber dies nicht anbietet, erkundigen Sie sich bei Ihrem Finanzinstitut, ob es ein HSA anbietet.

Wenn Ihre Bank, Kreditgenossenschaft oder Ihr Maklerunternehmen ein HSA als Option anbietet, besteht der Unterschied darin, dass das Geld nach Steuern fließt, Sie den Steuerabzug jedoch dokumentieren und entsprechend anpassen, wenn Sie am Ende des Jahres Einkommensteuererklärungen einreichen.

Morningstar hat seine Rangliste der Top-HSA-Anbieter 2022 veröffentlicht, um herauszufinden, welche HSAs die beste Wahl für Einzelpersonen statt für Arbeitgeber darstellen, wo die Gebühren oft auf der Grundlage mehrerer Faktoren verhandelbar sind.

Was sind die Vorteile einer HSA?

1. Vorteile vor Steuern

Einer der größten Vorteile einer HSA besteht darin, dass Sie das Geld auf Vorsteuerbasis einzahlen. Dadurch reduzieren Sie die Höhe der Einkommens- und Sozialversicherungssteuer, die Sie für das Jahr zahlen müssen.

Angenommen, Sie verdienen 50.000 US-Dollar pro Jahr. Wenn Sie 5.000 US-Dollar in Ihr HSA einzahlen, werden Sie so besteuert, als ob Sie 45.000 US-Dollar verdient hätten, was Ihr zu versteuerndes Einkommen senkt.

2. Ruhestand fördern

Darüber hinaus können Sie eine HSA nutzen, um Ihren Ruhestand anzukurbeln, wenn noch Guthaben auf dem Konto vorhanden ist.

Ein HSA kann im Alter von 65 Jahren ausgezahlt werden, muss aber nicht. Es gibt keine vorgeschriebene Auszahlung im Alter von 72 ½ Jahren, wie sie für traditionelle Altersvorsorgepläne typisch ist.

3. Arbeitgeberbeiträge

Unternehmen können Beiträge zu den HSA-Konten ihrer Mitarbeiter leisten. Alle Beitragsbeträge werden von jedem Arbeitgeber festgelegt, wobei die typische Beitragsspanne zwischen 500 und 2.000 US-Dollar liegt.

Dies ist möglicherweise ein geringerer Betrag als bei einem Standard-401K-Plan, aber es handelt sich immer noch um kostenloses Geld.

4. Wachstum

Wenn Sie Ihren HSA-Fonds nicht nutzen, fallen darauf steuerfreie Zinsen an. Es ist, als hätte man ein „medizinisches“ Notfallfondskonto für die oft größten Ausgaben der Menschen.

Viele HSAs ähneln einem 401K, da Sie wählen können, wie Ihr Plan investiert wird. Die Möglichkeit, in einen Investmentfonds oder ein anderes Anlageprodukt zu investieren, hängt davon ab, welches HSA-Unternehmen Ihr Arbeitgeber (oder Finanzinstitut) nutzt.

Menschen, die ihre 401 Ks ausschöpfen, können ein HSA als weitere Möglichkeit nutzen, um zusätzliches steuerfreies Geld zu sparen.

5. Auswahlmöglichkeiten

Das HSA gibt Ihnen die Freiheit, auf Ihr Vorsteuergeld für qualifizierte Ausgaben zuzugreifen, die Ihnen für die medizinische Versorgung entstehen.

Das Geld in Ihrer HSA kann für verschiedene Arten von Gesundheitsausgaben verwendet werden, darunter verschreibungspflichtige Medikamente, rezeptfreie Medikamente, Zahnarztkosten, Brillen, Kosten für Sehhilfen und mehr.

Sie können es auch bei Schnellpflegediensten nutzen, die sich aufgrund der Bequemlichkeit und der Kostenvorteile immer größerer Beliebtheit erfreuen.

Was sind die Nachteile einer HSA?

1. Plan mit hoher Selbstbeteiligung

Ein Plan mit hoher Selbstbeteiligung bedeutet eine niedrigere monatliche Prämie, aber Sie zahlen mehr medizinische Kosten aus eigener Tasche, bevor Ihr Krankenversicherungsschutz in Kraft tritt.

Ihre Vorabkosten werden höher sein als bei herkömmlichen Krankenversicherungen, wenn Sie Ihre Krankenversicherung im Laufe des Jahres in Anspruch nehmen müssen, bis Sie die Selbstbeteiligung erfüllen.

2. Kontobeitragsgrenzen

Es gibt Einschränkungen, wie viel Sie jedes Jahr zu Ihrem HSA hinzufügen können. Für das Jahr 2023 beträgt die maximale Beitragsgrenze für Personen mit anspruchsberechtigten Familienplänen 7.750 $.

Für Personen mit einer reinen Selbstversicherung beträgt der Beitragshöchstbetrag 3.850 US-Dollar.

(Jeder, der 55 Jahre oder älter ist, hat Anspruch auf Nachholbeiträge und kann jährlich zusätzlich 1.000 US-Dollar auf sein Konto einzahlen.)

Wenn Sie die Beitragsgrenze überschreiten, unterliegen Sie einer Strafsteuer in Höhe von 6 % auf den Überschussbetrag, wenn Sie die überschüssigen Mittel nicht vor Ablauf der IRS-Steuererklärungsfrist des Beitragsjahres abheben.

3. Strafen und/oder Gebühren

Wenn ein HSA nicht korrekt für erstattungsfähige medizinische Ausgaben verwendet wird, fällt eine Steuerstrafe von 20 % an.

Es ist auch wichtig, auf HSA-Unternehmen zu achten, die möglicherweise Kontoführungsgebühren erheben.

4. Risiken

Da ein HSA einem 401K ähnelt, sind mit ihm typische Investitionsrisiken verbunden.

Das Geld wird auf dem Markt angelegt und ein Rückgang des Marktes könnte auch dazu führen, dass der Kontowert sinkt.

So verwenden Sie ein HSA

Ein HSA ist für Gesundheitsausgaben einfach zu verwenden. Die meisten Arbeitgeber geben Ihnen eine Karte, etwa eine Debitkarte, mit der Sie alle erstattungsfähigen medizinischen Kosten bezahlen können und die Sie wie eine Kreditkarte durchziehen können.

Einige Unternehmen bieten auch Schecks an, die mit Ihrem HSA-Guthaben verknüpft sind.

Wenn Sie erstattungsfähige Zahn- oder Sehkosten oder medizinische Kosten aus eigener Tasche mit einem persönlichen Scheck oder einer Kreditkarte bezahlen, können Sie einen Erstattungsanspruch geltend machen.

Wie ein HSA genau verwendet wird, hängt von Ihrem Leistungsplan und den Unternehmensrichtlinien ab.

Beträge, die nicht für Selbstbeteiligungen im Gesundheitswesen verwendet werden, bleiben auf dem Konto, und jeglicher Zuwachs des nicht ausgegebenen Geldes ist steuerfrei, wenn es später zur Begleichung förderfähiger Gesundheitsausgaben verwendet wird.

Beachten Sie, dass Sie auf den abgehobenen Betrag Bundeseinkommensteuer zahlen müssen, wenn er für nichtmedizinische Ausgaben verwendet wird.

Alle ungenutzten Mittel, die bei Erreichen des 65. Lebensjahres in Ihrem HSA verbleiben, können ohne Strafe für jeden Zweck außer nur für erstattungsfähige Ausgaben für die Gesundheitsversorgung abgehoben werden.

Lohnt sich die Einrichtung einer HSA?

Um festzustellen, ob ein HSA für Sie geeignet ist, müssen Sie herkömmliche Krankenversicherungspläne mit der HDHP-Abdeckung und einem HSA vergleichen.

Sie sollten die Plandokumente der Versicherungsgesellschaft, die Krankenversicherungsprämien, Selbstbehalte und Selbstbeteiligungsgrenzen prüfen und dann entscheiden, welche Option für Ihre Familiensituation die kostengünstigste ist.

Mit einer HSA sind Vor- und Nachteile verbunden, und es gibt Grenzen dafür, wie viel Sie jedes Jahr beitragen können.

Dennoch ist es eine attraktive Option für diejenigen, die die Zulassungsvoraussetzungen erfüllen und zusätzlich zum traditionellen 401K eine weitere steuerbegünstigte Anlageoption suchen.

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Artikel geschrieben von:

Misty, eine Mitarbeiterin von Women Who Money und Schöpferin von Home Money Habits. Sie ist eine Mutter mit der Mission, Haushalt und Finanzen zu vereinfachen und zu organisieren. Misty ist ein großer Fan von Glauben, Kaffee, Camping, Hunden, Büchern und Schnäppchen!

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Amy Blacklock und Vicki Cook haben Women Who Money im März 2018 gemeinsam gegründet, um hilfreiche Informationen zu persönlichen Finanzen, Karriere und unternehmerischen Themen bereitzustellen, damit Sie Ihr Geld sicher verwalten, Ihr Nettovermögen steigern, Ihre allgemeine finanzielle Gesundheit verbessern und schließlich finanzielle Unabhängigkeit erlangen können.