Was ist ein 1095-Steuerformular und was bedeutet es für das Gesundheitswesen?

Dieser Artikel wurde von unseren Redakteuren und Rachel Weatherly überprüft. Steuerproduktspezialist mit Credit Karma Tax®.

Das Steuerformular 1095 erschien auf der Bühne, nachdem das Affordable Care Act verabschiedet wurde. Es hilft den Steuerzahlern, Arbeitgeber und Versicherer halten bestimmte Bestimmungen des Gesetzes ein.

Das Formular enthält wichtige Informationen über den Krankenversicherungsschutz eines Steuerzahlers – die meisten Menschen erhalten mindestens eine von drei Versionen des Formulars 1095. Einige Personen erhalten möglicherweise mehr als eine.

Lesen Sie weiter, um zu erfahren, wie diese Formulare zum Ausfüllen Ihrer Steuererklärungen verwendet werden können.

• Was ist ein 1095-Steuerformular?
• Warum ist das Steuerformular 1095 wichtig?
• Wie könnte sich dieses Formular auf meine Steuern auswirken?

Was ist ein 1095-Steuerformular?

Anfänglich, bei der erstmaligen Verwendung der Formulare nach Verabschiedung des Rechnungshofs, 1095s halfen dem IRS, Folgendes zu bestimmen:

• Ob ein Steuerpflichtiger eine vom Rechnungshof vorgeschriebene Krankenversicherung hatte
• Wenn ein nicht versicherter Steuerzahler einer Zahlung mit geteilter Verantwortung unterliegen sollte, weil er keine Versicherung hat
• Wenn jemand Anspruch auf Steuergutschriften hatte, vorausbezahlt, um die Kosten für den Kauf von Versicherungsschutz bei einem Marktplatzversicherer zu decken

Da der Tax Cuts and Jobs Act von 2017 den Strafbetrag für das Fehlen einer Versicherung auf null festlegt, 1095-Formulare dienen heute hauptsächlich zu Informationszwecken – obwohl zwei Arten von Formularen immer noch eine Rolle bei der Bestimmung der Vorabprämien-Steuergutschrift spielen.

In der Regel, Sie müssen nichts unternehmen, damit Ihnen diese Formulare zugestellt werden. Sie können mit der Post ankommen, oder Sie stimmen zu, sie elektronisch zu erhalten. Und für eines der Formulare (1095-A) Möglicherweise müssen Sie sich bei Ihrem Marktplatz-Konto unter HealthCare.gov oder Ihrer staatlichen Marktplatz-Website anmelden, um eine Kopie zu erhalten.

Wenn Sie die Formulare erhalten, Sie müssen sich wirklich nur darum kümmern, wenn Sie eine erweiterte Prämiensteuergutschrift beantragt haben, um sich eine Versicherung leisten zu können, oder wenn Sie Anspruch auf diese Gutschriften haben könnten.

Drei verschiedene Arten von 1095s

Es gibt drei verschiedene 1095-Formen, die alle Details zu Ihrem qualifizierenden Krankenversicherungsschutz enthalten.

• 1095-A, Erklärung zum Markt für Krankenversicherungen — Krankenversicherungs-Marktplätze senden dieses Formular an Personen, die eine Marktplatz-Abdeckung erworben haben. Darin steht, wer versichert ist, wie hoch die monatlichen Versicherungsprämien sind und welche Steuergutschriften gewährt wurden, um die Deckung zu bezahlen.
• 1095-B, Krankenversicherung — Dieses Formular wird von Arbeitgebern und anderen Personen verschickt, die eine minimale Grundversorgung gewährleisten. Kleine Arbeitgeber, die Versicherungsschutz anbieten, aber nicht verpflichtet sind, verwenden dieses Formular.
• 1095-C, Angebot und Deckung der vom Arbeitgeber bereitgestellten Krankenversicherung — Arbeitgeber mit mindestens 50 Vollzeitbeschäftigten müssen dieses Formular an jeden Arbeitnehmer und an den IRS senden. Es enthält Einzelheiten darüber, wem eine arbeitgeberfinanzierte Krankenversicherung angeboten wurde, ob sich Arbeitnehmer dafür entschieden haben, diesen Versicherungsschutz in Anspruch zu nehmen, und wenn, in welchen Monaten Sie vom Arbeitgeberplan abgedeckt waren oder nicht.

Wo kann ich mich über Krankenversicherungsmarktplätze informieren?

HealthCare.gov behandelt Themen wie den Erhalt einer Abdeckung und das Beibehalten oder Aktualisieren eines aktuellen Plans, zusammen mit Informationen über 1095 Formulare und mehr.

Warum ist das Steuerformular 1095 wichtig?

Formular 1095-B und Formular 1095-C helfen dem IRS zu wissen, wer Anspruch auf Steuergutschriften hat, um Krankenversicherungsprämien zu zahlen. Wenn Sie über einen Arbeitgeber versichert sind, Sie qualifizieren sich normalerweise nicht für die erweiterten Prämiensteuergutschriften, die Ihnen beim Kauf einer Police an Obamacare-Börsen helfen würden. Der IRS verwendet auch das Formular 1095-C, um festzustellen, ob ein großer Arbeitgeber (einer mit 50 oder mehr Vollzeit- oder Vollzeitäquivalent-Mitarbeitern) die Obamacare-Anforderung erfüllt, eine vom Arbeitgeber bereitgestellte Krankenversicherung anzubieten.

Da Sie nicht mehr bestraft werden, wenn Sie keinen qualifizierenden Krankenversicherungsplan haben, Sie brauchen das Formular 1095-B nicht wirklich, um Ihre Bundeseinkommensteuererklärung auszufüllen. Aber wenn Sie eine 1095-A erhalten, Sie brauchen es, um Ihre Steuern zu erledigen.

Sie verwenden die Informationen in diesen Formularen, um das Formular 8962 auszufüllen. mit dem Sie berechnen, wie viel, wenn überhaupt, Prämiensteuergutschrift, auf die Sie Anspruch haben. Es kann auch überprüfen, ob Sie den richtigen Kreditbetrag erhalten haben. Sie reichen das Formular 8962 mit Ihrer Steuererklärung ein. Wenn Sie nicht den richtigen Betrag erhalten haben, Möglicherweise müssen Sie einen Teil der erhaltenen Credits zurückzahlen, oder Sie haben möglicherweise Anspruch auf zusätzliche Mittel.

Wie könnte sich dieses Formular auf meine Steuern auswirken?

Wenn Sie sich für eine Krankenversicherungsbörse bewerben, Sie schätzen das Einkommen Ihrer Familie für das Steuerjahr. Ihre Schätzungen werden verwendet, um festzustellen, ob Sie Anspruch auf Steuergutschriften – sogenannte Vorschussprämien – haben, um Ihnen beim Abschluss einer Versicherung zu helfen. Aber im Gegensatz zu typischen Steuergutschriften, Sie erhalten sie normalerweise nicht, wenn Sie Ihre Rücksendung einreichen. Stattdessen, Sie können das Geld während des Jahres an Ihren Versicherer auszahlen lassen, damit Sie niedrigere Prämien zahlen.

Der IRS möchte sicherstellen, dass Sie die richtige Anzahl an Credits erhalten haben. Sie müssen also das Formular 8962 zu Ihren Steuern hinzufügen. Formular 8962 fragt nach Ihrer Familiengröße, Einkommen, wie hoch Ihre Prämien pro Monat waren und welche Gutschriften Sie jeden Monat erhalten haben. Die Chancen stehen gut, dass Sie diese Informationen nicht sofort kennen, aber Formular 1095-A (und für manche Leute, 1095-C) enthält die Details, die Sie zum Ausfüllen des Formulars 8962 benötigen, die Sie Ihrem 1040-Formular beifügen müssen.

Wenn der Kreditbetrag, den Sie erhalten, höher ist, als Sie aufgrund Ihres Einkommens und der Familiengröße zulässig sind, Das Formular 8962 teilt dem IRS dies mit – und informiert Sie und den IRS über die Höhe der überschüssigen Kredite, die Sie zurückzahlen müssen. Wenn Sie Geld für überzählige Gutschriften schulden, die Sie erhalten haben, würde dies Ihre Steuerrechnung erhöhen. Auf der anderen Seite, wenn Ihnen mehr Kredite geschuldet wurden, als Sie bekommen haben, Ihre Steuerrechnung würde reduziert und Sie könnten möglicherweise Geld zurückbekommen.

Endeffekt

Wenn Sie im Jahr 2019 einen anspruchsberechtigten Krankenversicherungsschutz hatten, Sie erhalten wahrscheinlich mindestens ein 1095-Steuerformular. Wenn Sie das Formular 8962 ausfüllen müssen, Sie verwenden dazu Ihren 1095-A oder 1095-C (je nachdem, was für Ihre Situation zutrifft). Bewahren Sie Ihr 1095-Steuerformular zusammen mit Ihren anderen Steuerformularen auf und reichen Sie das Formular 8962 zusammen mit Ihrer 1040-Steuererklärung beim IRS ein.

Rachel Weatherly ist ein Spezialist für Steuerprodukte bei Credit Karma Tax®. Sie studierte Rechnungswesen und Finanzen an der Western Carolina University und arbeitete auch als Steueranalystin. Du findest sie auf LinkedIn .