Erben eines IRA

Eine Möglichkeit, ein Ruhestandskonto zu erhalten, besteht darin, eine IRA zu erben. Wenn ein geliebter Mensch stirbt und Ihnen das Vermögen in einer IRA hinterlässt, Sie können diese Vermögenswerte zu Ihrem Vorteil nutzen. Jedoch, Es ist wichtig zu wissen, dass es einige interessante Regeln dafür gibt, wie eine IRA weitergegeben wird – und wie Sie Geld davon abheben können.

Begünstigte

Der Erste, und der wichtigste Schritt besteht darin, die Regeln für die Begünstigten zu verstehen. In diesem Fall, die Beziehung des Anspruchsberechtigten zur verstorbenen Person einen großen Einfluss auf die Behandlung der IRA hat, auch, ob Sie weiterhin Beiträge zum Alterskonto leisten können, und wie und wann Sie davon abheben können (oder müssen).

Ehegatten-IRA-Erbe. Der einfachste Übergang ist, wenn ein Ehepartner der Erbe ist. Sie können sich selbst als Eigentümer ernennen, oder als Nutznießer. Indem Sie sich selbst als Eigentümer benennen, Sie können die IRA in Ihre eigene IRA umwandeln – an diesem Punkt wird sie Ihnen und ganz normal traditionell oder Roth es gelten Regeln (Beiträge, Abhebungen, und andere Regeln).

Sie können das Konto auch als Begünstigter besitzen. Dies ermöglicht Ihnen, als Ehepartner, ohne aus der IRA auszutreten 10 % Strafe . Für einige von denen, die nicht 59 1/2 sind, Es kann eine gute Idee sein, die IRA weiterhin als Begünstigter zu besitzen, damit Zugang zu dem Geld besteht. Realisieren, obwohl, dass wenn es ein ist Roth IRA-Konto , das Fünfjahresregel gilt bis zur Eröffnung des Kontos durch den ursprünglichen Eigentümer. Widerrufen, bevor die Fünfjahresregel erfüllt ist, und Sie könnten Einkommensteuer (aber keine 10 % Strafe) auf die Auszahlung zahlen.

Nichteheliche IRA-Erbschaft. Begünstigte, die keine Ehegatten sind, erhalten auch die Möglichkeit, ohne eine Strafe von 10 % zurückzutreten, egal wie alt sie sind. Jedoch, sie müssen bis zum 31. Dezember des Jahres nach der Vererbung mit der Ausschüttung beginnen. Abhebungen und erforderliche Mindestausschüttungen können kompliziert werden, wenn Sie eine IRA von jemandem erben, der nicht Ihr Ehepartner war. Hier ist ein gute Erklärung von SmartMoney.com. Es kann auch hilfreich sein, professionelle Hilfe von einem Finanzberater oder Steuerexperten in Anspruch zu nehmen.

Auch wenn es sich um einen Nachlass handelt, gelten andere Regeln. Eine IRA, die dem Nachlass zugute kommt, muss innerhalb von fünf Jahren vollständig zurückgezogen werden. Die Ausnahme ist, wenn der Verstorbene bereits erforderliche Mindestausschüttungen ; Die Verteilungen werden dann auf der Grundlage dessen berechnet, was der Verstorbene genommen hätte.

Erkenne, dass die in den IRA-Formularen genannten Begünstigten alles übertrumpfen, was im Testament steht. Wenn keine Begünstigten genannt werden, die IRA wird nach den Regeln übertragen, die die Depotbank für diesen Anlass hat.

Übertragen von geerbten IRAs

Wenn eine geerbte IRA von einem Verwahrer auf einen anderen übertragen wird, Sie müssen eine sogenannte „Trustee-to-Trustee“-Übertragung durchführen. Wenn Sie diesen Schritt nicht richtig machen, es kann so aussehen, als hätten Sie das ganze Geld abgehoben – und es kann Sie kosten. Wenn Sie nicht der Ehepartner sind, die IRA muss umbenannt werden. Dieser Prozess, für ererbte IRAs, erfordert, dass Sie den Namen des ursprünglichen Eigentümers und Ihren eigenen Namen angeben. Es würde also folgendermaßen formuliert:„Name des ursprünglichen Eigentümers, verstorben, geerbt IRA zugunsten des Namens des Erben, Nutznießer."

Es ist ein großer Name, aber wichtig. Sie können eine IRA auch aufteilen, und Sie sollten dies tun, wenn es mehrere Begünstigte gibt. Jeder Begünstigte sollte seine eigene geerbte IRA für den richtigen Betrag erhalten. Dieser Weg, Sie vermeiden Probleme auf der Straße, und jeder Begünstigte ist für seinen eigenen ererbten IRA verantwortlich.

Es gibt eine Reihe von Regeln im Zusammenhang mit vererbten IRAs ( Siehe IRS Pub 590 für alle Details), und es ist eine gute Idee, sich bei der Überweisung von einem sachkundigen Anwalt oder Berater helfen zu lassen, und erklären Sie Ihre Optionen. Ehepartner haben mehr Möglichkeiten, und es ist eine gute Idee, sich beraten zu lassen, bevor Sie etwas mit einer geerbten IRA unternehmen.