Vor- und Nachteile eines 403(b)

A 403(b) ist ein steuerbegünstigter Rentenplan, ähnlich einem 401(k), für Mitarbeiter von gemeinnützigen und Bildungseinrichtungen. Beiträge zu einem 403(b)-Plan werden direkt vom Gehaltsscheck eines Mitarbeiters abgezogen. Der Mitarbeiter sieht das Geld nie, Beiträge werden mit Dollar vor Steuern geleistet und das Geld wird steuerbegünstigt für den Ruhestand angesammelt.

Vorteile

Der Sparer profitiert vom Steuerhebel, dank der steuerlichen Stundung der Beiträge zum 403(b)-Plan. Der Gesamtbetrag, der angespart und aufgezinst wird, ist höher, als wenn der Beitragsbetrag versteuert würde. Der 403(b)-Plan hat auch den Vorteil, dass er automatisch funktioniert. Sobald sich der Sparer registriert, Beiträge kommen automatisch aus ihrem Gehaltsscheck. Sie muss keine zusätzlichen Maßnahmen ergreifen.

Nachteile

Die 403(b)-Pläne haben einige Nachteile:Der Zugang zu Abhebungen ist bis zum Alter von 59-1/2 Jahren beschränkt, außer unter bestimmten begrenzten Umständen. Vorbezüge werden mit einer Steuerstrafe von 10 Prozent bestraft. Zusätzlich, Abhebungen werden als Einkommen besteuert, nicht als Kapitalgewinn. Beitragszahler profitieren von den Vorteilen des Steueraufschubs, verlieren jedoch die vorteilhaftere Behandlung langfristiger Kapitalgewinne.

Besteuerung

Beiträge zu 403(b)-Plänen werden nicht besteuert. Es gibt keine Steuerpflicht auf Übertragungen innerhalb des Plans und keine Einkommensteuerpflicht auf Dividenden, die im Rahmen des Plans ausgegeben werden. Dies ist ein Vorteil gegenüber steuerpflichtigen Konten, die jedes Mal, wenn Sie eine Beteiligung mit Gewinn verkaufen und jedes Mal, wenn Sie eine Dividenden- oder Zinszahlung erhalten, eine Kapitalertragsteuerpflicht erzeugen. Entnahmen werden als Einkommen besteuert. Sie müssen beginnen, Abhebungen vorzunehmen, oder Verteilungen, und Zahlung von Einkommenssteuern auf Ausschüttungen im Alter von 70 Jahren. Wenn Sie die erforderliche Mindestausschüttung nicht vornehmen, der IRS wird eine Strafe von 50 Prozent der geplanten erforderlichen Mindestausschüttung verhängen.

Überlegungen

Die 403(b)-Pläne sind aufgrund ihrer Vermögensschutzvorteile attraktiv. Vermögenswerte in einem 403(b)-Plan erhalten einen gewissen Schutz gegen die Ansprüche von Gläubigern. Sie sind schwieriger zu pfänden als ein entsprechender Geldbetrag außerhalb eines Rentenkontos. Jedoch, Anlagemöglichkeiten in 403(b)s können eingeschränkt werden. Die meisten Optionen in 403(b)-Plänen sind Annuitäten. Allgemein, Sie können mit einem 403(b) nicht in Aktien oder einzelne Anleihen investieren. Wenn Ihr 403(b)-Plan keine Investmentfonds als Anlageoption anbietet, Vielleicht möchten Sie einen IRA oder Roth IRA für einen Teil Ihres Altersvorsorgeportfolios verwenden.

Fragen der Steuerdiversifizierung

Wenn Sie zusätzlich zu Ihren 403(b)-Mitteln eine Rente beziehen, Sie sollten erwägen, Ihre Renteneinkommensströme zwischen steuerpflichtigen und nicht steuerpflichtigen Konten zu diversifizieren. Wenn Sie Ihr gesamtes Ruhestandseinkommen aus steuerpflichtigen Quellen wie traditionellen IRAs beziehen, Renten, 403(b) Pläne und traditionelle Renten, Sie könnten sich versehentlich in eine höhere Steuerklasse drängen und einen Teil Ihres Sozialversicherungseinkommens steuerpflichtig machen. Um dem entgegenzuwirken, erwägen, einen Teil Ihres Altersguthabens in nicht steuerbares Vermögen umzuwandeln, wie Roth IRAs, a Roth 403(b), wenn Ihr Arbeitgeber dies erlaubt oder eine dauerhafte Lebensversicherung.