Bundesvorschriften für eine 401(k)-Abhebung

Benannt nach einem Abschnitt im Steuergesetzbuch des Internal Revenue Service, 401(k)-Pensionspläne wurden erstmals in den 1980er Jahren bei großen Unternehmen beliebt. Nach Angaben des American Benefits Council Der 401(k) hat sich zum beliebtesten arbeitgeberfinanzierten beitragsorientierten Altersversorgungsplan in den Vereinigten Staaten entwickelt. Für viele Leute, Steueraufschub und die Möglichkeit, Geld für finanzielle Notlagen abzuheben, gehören zu den attraktivsten Merkmalen. Da es sich um einen steuerbegünstigten Plan handelt, der IRS erhebt keine Einkommensteuer auf Beiträge, bis Sie eine Auszahlung vornehmen. Der fällige Betrag hängt davon ab, wann Sie eine Auszahlung vornehmen.

So funktioniert ein 401(k)

Mit einem 401(k)-Plan, Sie entscheiden, wie viel Sie pro Lohnperiode einzahlen möchten, bis zur aktuellen Beitragsgrenze, und wie man es gemäß den Optionen des Plans investiert. Obwohl viele Arbeitgeber einen Prozentsatz Ihres Beitrags es besteht keine Verpflichtung, dies zu tun. Während einige Pläne es Ihnen nicht erlauben, Geld abzuheben, bis Sie 59½ Jahre alt sind, Ein Arbeitgeber hat die Möglichkeit, Geld vorzeitig abzuheben. Die Einkommensteuer ist immer im Jahr des Bezuges fällig. In den meisten Fällen, der IRS erhebt auch eine Strafgebühr, wenn Sie Geld vorzeitig abheben.

Erforderliche Mindestausschüttung im Rentenalter

Obwohl Sie mit dem Abheben von Geld im Alter von 59½ Jahren beginnen können, Sie müssen beginnen, mindestens die erforderliche Mindestausschüttung zu nehmen, oder RMD, wenn Sie 70½ Jahre alt sind. Eine RMD-Berechnung für jedes Jahr beinhaltet das Dividieren des letzten 31. Dezember-Saldos Ihres 401(k) durch einen Lebenserwartungsfaktor, der in den Tabellen zu finden ist, die der IRS in Anhang B der Publikation 590-B veröffentlicht. Ausschüttungen aus individueller Altersvorsorge, oder IRAs. Wenn Sie eine erforderliche Verteilung nicht vornehmen, der IRS wird den Betrag, den Sie nicht abheben, mit 50 Prozent besteuern.

Abhebungssteuerregeln und -formulare

Die Steuervorschriften besagen, dass eine 401(k)-Entnahme steuerpflichtiges Einkommen ist, unabhängig davon, ob es sich um eine erforderliche Ausschüttung oder eine vorzeitige Entnahme handelt. Sie haben zwar die Möglichkeit, Ihre Steuern mit Formular 1040 oder Formular 1040A einzureichen, wenn Sie eine erforderliche Ausschüttung vorgenommen haben, Sie müssen das Formular 1040 verwenden und das Formular 5329 und das Formular 1099-R, das Sie von Ihrem Arbeitgeber erhalten haben, beifügen, wenn Sie eine vorzeitige Verteilung vorgenommen haben. Die Höhe der zu zahlenden Steuern hängt von Ihrem Anmeldestatus ab, aktuellen Steuersatz und Gesamteinkommen. In den meisten Fällen, Sie zahlen außerdem eine Strafgebühr von 10 Prozent, wenn Sie einen Vorbezug getätigt haben.

Strafausnahmen

Die IRS-Publikation 509-B listet eine Reihe von Ausnahmen von der 10-prozentigen Vorfälligkeitsentschädigung auf. Während Sie für die Zahlung der Einkommensteuer verantwortlich sind, die Strafgebühr entfällt, wenn Sie aus einem dieser Gründe einen Vorbezug vornehmen. Zum Beispiel, die Strafgebühr entfällt bei einem Vorbezug bei Ihnen bei vollständiger und dauerhafter Erwerbsunfähigkeit oder bei Ihren Anspruchsberechtigten im Todesfall. Als Ausnahme gilt auch ein Vorbezug zur Zahlung von Krankheitskosten, der 10 Prozent Ihres Bruttoeinkommens übersteigt.