Gesamteigenkapital vs. Nettovermögen

Die Bilanz ist ein jährlicher Überblick über die finanzielle Situation eines Unternehmens.

Von allen Jahresabschlüssen die Bilanz kann als die wichtigste angesehen werden, wenn sie aus keinem anderen Grund als von fast allen anderen Aussagen gestützt wird, sich auf Informationen verlassen, die die Bilanz enthält oder irgendwie, Informationen bereitstellen, die darin enthalten sind.

Die Bilanz ist ein jährlicher Bericht über die Finanzlage eines Unternehmens. Zwei Elemente dieses Dokuments, die die Finanzlage eines Unternehmens widerspiegeln, sind das Gesamteigenkapital und das Netto-Sachvermögen.

Was ist das Gesamteigenkapital?

Gesamtkapital, oder Eigenkapital, entspricht dem Gesamtvermögen eines Unternehmens abzüglich seiner Gesamtverbindlichkeiten, beide sind in der Bilanz einer Organisation dokumentiert. Während der Gesamtvermögenswert die Summe des Umlauf- und Anlagevermögens ist, Die Gesamtverbindlichkeiten entsprechen den kurzfristigen Verbindlichkeiten zuzüglich der langfristigen Verbindlichkeiten.

Folglich, Das Gesamteigenkapital stellt den Nettowert eines Unternehmens dar, der wenn eine positive Zahl entspricht dem Bargeld, das an die Aktionäre eines Unternehmens ausgeschüttet wird, falls das Unternehmen seine Vermögenswerte liquidiert, um die Schulden der Organisation zu begleichen.

Die Bedeutung des Gesamtkapitals

Auf diese Weise, Das Gesamteigenkapital stellt den Residualanspruch der Aktionäre eines Unternehmens auf den Gewinn des Unternehmens dar. Wenn das Gesamtvermögen des Unternehmens seinen Gesamtverbindlichkeiten entspricht oder diese übersteigt, Das Unternehmen verfügt über die erforderlichen Vermögenswerte, um seine Schulden zu begleichen. Wenn, jedoch, das Gesamteigenkapital eine negative Zahl ist und dieser Zustand langfristig unverändert bleibt, das Unternehmen ist zahlungsunfähig, oder nicht in der Lage ist, seinen Gläubigern die Beträge zu zahlen, die es ihnen bei Fälligkeit schuldet.

Ein Investor kann ein Unternehmen mit einem negativen Eigenkapital als riskantes Investment betrachten. Sogar so, Der Eigenkapitalwert der Aktionäre an sich spiegelt möglicherweise nicht die wahre finanzielle Gesundheit eines Unternehmens wider. Um die finanzielle Leistungsfähigkeit eines Unternehmens genau einzuschätzen, andere Tools und Metriken werden benötigt.

Was sind Netto-Sachvermögen?

Summe Sachanlagen abzüglich der Summe der Verbindlichkeiten, immaterielle Vermögenswerte und der Nennwert der Vorzugsaktien ist die Formel zur Berechnung des Netto-Sachvermögens. Folglich, Das Nettovermögen gibt den Wert der physischen Vermögenswerte eines Unternehmens abzüglich seiner ausstehenden Schulden an.

Aktionäre nehmen das Nettovermögen insofern zur Kenntnis, als die Zahl die Differenz zwischen den Schulden eines Unternehmens und den Vermögenswerten, die es besitzt, die einen finanziellen Wert haben, darstellt. Ein Unternehmen, dessen Vermögen seine Verbindlichkeiten übersteigt, hat ein "positives Nettovermögen, " Es ist also ein finanziell gesundes Unternehmen. Da seine Vermögenswerte die Schulden übersteigen, Das Unternehmen kann bei Bedarf einen Teil seiner Schuldenlast entlasten, indem es einen Teil seiner Vermögenswerte verkauft. Durch die Tilgung von Schulden, es könnte in der Lage sein, andere Schulden zu refinanzieren, um einen niedrigeren Zinssatz zu erhalten.

Umgekehrt, wenn die Verbindlichkeiten des Unternehmens sein Vermögen übersteigen, es hat finanzielle Schwierigkeiten. Es noch schlimmer machen, es hat keine Vermögenswerte, die es verkaufen kann, um das Geld zu gewinnen, das es braucht, um einen Teil seiner Schuldenlast zu entlasten. Was ist mehr, Die finanzielle Situation des Unternehmens kann darauf hindeuten, dass das Unternehmen einen Insolvenzantrag nach Chapter 11 einleiten sollte.

Beispiel für Gesamtkapital und Nettovermögen

Ein Beispiel kann Ihnen helfen, die Konzepte des Gesamtkapitals und des Nettovermögens zu verstehen:

Angenommen, Unternehmen A verfügt über Vermögenswerte in Höhe von insgesamt 240 Milliarden US-Dollar. Verbindlichkeiten von 165 Milliarden US-Dollar, Goodwill von 35 Milliarden US-Dollar und keine Vorzugsaktien. In diesem Fall, das Gesamtkapital von Unternehmen A zu berechnen, Sie ziehen 165 Milliarden US-Dollar Verbindlichkeiten von 240 Milliarden US-Dollar Vermögenswerten ab, was einem Gesamtkapital von 75 Milliarden US-Dollar entspricht. Im Gegenzug, Das Nettovermögen von Unternehmen A entspricht einem Gesamtvermögen von 240 Milliarden US-Dollar minus 35 Milliarden US-Dollar Goodwill und 165 Milliarden US-Dollar Verbindlichkeiten, oder 40 Milliarden US-Dollar Nettovermögen.

Es ist wichtig zu beachten, dass das gesamte Eigenkapital den Geschäfts- oder Firmenwert von Unternehmen A in Höhe von 35 Milliarden US-Dollar ausmacht. ein immaterieller Vermögenswert, aber das Nettovermögen nicht.

Eine Bilanz, oder eine Aufstellung der Vermögenswerte und Schulden, stellt die Finanzlage eines Unternehmens zu einem bestimmten Zeitpunkt dar. Die Bilanz klassifiziert und bewertet die Vermögenswerte eines Unternehmens, Verbindlichkeiten und Eigenkapital für eine bestimmte Zeit, das ist in der Regel ein Geschäftsjahr. Die Bilanz ist die Basis für viele Kennzahlen, einschließlich Eigenkapital und Nettovermögen.