Welche Transaktionen melden Banken dem IRS?

Das Bankgeheimnisgesetz (BSA) wurde 1970 verabschiedet, um Bundesbehörden zu helfen, Geldwäsche aufzudecken und zu verhindern. Das Gesetz verpflichtet Banken, bestimmte Transaktionen zu melden, und die Anforderung ist nicht auf traditionelle Banken beschränkt. Maklerfirmen, Kasinos, Unternehmen, die Zahlungsanweisungen ausstellen und einlösen, sowie Händler von Edelmetallen und Schmuck unterliegen den gleichen Anforderungen.

Verfolgung großer Bargeldtransaktionen

Wenn eine Bank feststellt, dass ein Kunde eine Bartransaktion von mehr als 10 USD getätigt hat, 000 an einem einzigen Tag, es ist erforderlich, innerhalb von 15 Tagen einen Currency Transaction Report (CTR) beim IRS einzureichen. Wenn ein Kunde mehrere Transaktionen im Gesamtwert von 10 $ getätigt hat, 000, die Bank muss eine CTR einreichen. Die Transaktionen können auf mehreren Konten erfolgen – Scheck, Ersparnisse, IRA oder Kredite. Der IRS definiert Bargeld als Währung, Zahlungsanweisungen, Bankwechsel, Kassenschecks und Reiseschecks. Persönliche und geschäftliche Schecks gelten nicht als Bargeld. Wenn eine Bank verdächtige Aktivitäten mit nur 5 US-Dollar vermutet, 000 in bar, es ist erforderlich, eine CTR zu übermitteln. Einige Bankkunden sind davon ausgenommen. Einzelhandels- und Handelsunternehmen, die routinemäßig Bargeld für ihre geschäftlichen Zwecke einzahlen und abheben, werden nicht gemeldet, obwohl sie die Befreiung jährlich beantragen müssen.