So verwenden Sie einen Aktienverlust für den Steuerabzug

Es wäre wunderbar, wenn wir alle Börsenzauberer wären. Jede Aktie, die wir auswählen, wäre ein Gewinner, keiner von uns würde den geringsten Verlust an Portfoliowert erleiden, wir hätten jeden Abend Schalentiere zum Abendessen importiert, und alle unsere Freunde würden uns anmachen, um ihr Hundesitter-Startup zu finanzieren. So ein Leben!

Das ist natürlich nicht der Fall. Das Portfolio jedes Aktionärs wird mindestens ein Wertpapier haben, das sein Potenzial einfach nie ausschöpft. Das ist einfach der normale Geschäftsgang. Alles, was ein Investor tun kann, ist, seine Bestände so anzuordnen, dass es mehr Gewinner als Verlierer gibt.

Es wird ein oder zwei Verlierer geben. Unweigerlich, auch wenn es nur hin und wieder vorkommt, stellt sich eines der Unternehmen, an denen Sie Anteile besitzen, als Blindgänger heraus. Und du musst es aufsaugen und den Verlust hinnehmen.

Aber es gibt eine Möglichkeit, den Stachel der Niederlage von Unternehmen mit schlechter Performance zu lindern:Aktienverluste als Steuerabzüge abzuschreiben. Es ist völlig legal, in den meisten Fällen ziemlich einfach und möglicherweise länger als nur das laufende Steuerjahr von Vorteil.

Können Sie Aktienverluste steuerlich geltend machen? In diesem Beitrag erklärt Gorilla Trades wie.

Was ist eine Aktienverluststeuerabschreibung?

Aktienverluste werden formaler als „Kapitalverluste“ bezeichnet, genauso wie Börsengewinne als „Kapitalgewinne“ bezeichnet werden. Einige Leute nennen Kapitalverluste „Kapitalgewinnverluste“, was ein wenig verwirrend und unnötig erscheint, aber jedem das Seine. Wir nennen sie einfach „Kapitalverluste.“

Kapitalgewinne und -verluste sind ziemlich einfach. Wenn der Wert Ihrer Aktie steigt, während Sie sie halten, erhalten Sie Kapitalgewinne. Wenn der Wert sinkt, erleiden Sie Kapitalverluste.

Kapitalgewinne und -verluste an und für sich werden im Gegensatz zu Ihrem Erwerbseinkommen nicht von Steuern beeinflusst. Wenn Sie sich einfach zurücklehnen und die Aktien in Ihrem Portfolio ein Jahr lang in Ruhe lassen, werden Ihre Kapitalgewinne oder -verluste niemals auf Ihrer Steuerrechnung angerechnet.

Aber wenn Sie verkaufen Ihre Aktienanteile, Sie kassieren und nehmen einen Gewinn oder Verlust mit. Dies wird als „realisierter“ Kapitalgewinn oder -verlust bezeichnet. Sobald Sie Ihre Anteile verkaufen und die Kapitalgewinne oder -verluste „realisieren“, wirkt sich dieser Betrag direkt auf Ihre Steuerrechnung aus.

Jedes Mal, wenn Sie einen Vermögenswert verkaufen, realisieren Sie Kapitalgewinne oder -verluste. Aber wenn Ihr Vermögenswert zu Investitionszwecken verkauft wurde , können Sie einen Teil der Kapitalverluste von Ihrer Steuerrechnung abziehen. Da jeder Aktien zu Anlagezwecken kauft und verkauft, ist es völlig legal, Aktienverluste steuerlich abzusetzen.

Es ist wichtig zu beachten, dass dies nur für Anlageinstrumente akzeptabel ist, nicht für persönliches Eigentum, das Sie in Ihrem Haus aufbewahren. Mit anderen Worten, Sie können Ihre Briefmarkensammlung nicht verkaufen und den realisierten Kapitalverlust abschreiben. Aber realisierte Verluste aus Aktien, Fonds und vermieteten Immobilien? Abziehen.

Können Sie Aktienverluste steuerlich geltend machen? Das kannst du sicher.

So berechnen Sie die Abschreibung Ihrer Aktienverluststeuer

Wie bestimmen Sie Ihren förderfähigen, realisierten Steuerabzug für Investitionsverluste?

Der erste Schritt besteht darin, Ihre realisierten Kapitalverluste in zwei Kategorien einzuteilen:kurzfristig und langfristig . Kurzfristige Kapitalverluste beziehen sich auf Aktien (oder andere Anlagen), die Sie weniger als ein Jahr lang gehalten haben. Langfristige Verluste beziehen sich auf Aktien, die Sie länger als ein Jahr gehalten haben.

Dieser Schritt ist wichtig, da die Steuersätze für jede Kategorie unterschiedlich sind. Kurzfristige Kapitalverluste werden in der Regel höher besteuert als langfristige. Sie können beide Arten strategisch einsetzen, um eine maximale Steuereffizienz zu gewährleisten.

Um Ihren realisierten Lagerverlust für einen Steuerabzug zu berechnen, messen Sie den Verkaufspreis an der ursprünglichen Kostenbasis . Die Kostenbasis ist einfach das, was Sie beim ursprünglichen Kauf für die Aktie bezahlt haben, plus alle Makler- oder Provisionsgebühren, die Ihnen möglicherweise in Rechnung gestellt wurden.

Die grobe Berechnung zur Bestimmung Ihres realisierten Kapitalverlusts bei einem Wertpapier lautet:

Anzahl der verkauften Aktien x bereinigte Kostenbasis pro Aktie – Gesamtverkaufspreis

Das Ergebnis ist Ihr realisierter Anlageverlust zum Steuerabzug. Dieser Gesamtbetrag ist der Betrag, den Sie bei der Steuererklärung geltend machen können.

Noch ein Wort zur Kostenbasis:Wenn ein Unternehmen in der Zeit, in der Sie Aktien besaßen, jemals einen „Aktiensplit“ hatte, müssen Sie die Kostenbasis anpassen.

Manchmal teilt ein Unternehmen die Aktien der Investoren auf, um mehr Aktien zu schaffen. Wenn das passiert, wird der Preis jeder einzelnen Aktie sinken. Sie werden sehen, dass sich diese Reduzierung der Kostenbasis auf Ihr Online-Brokerage-Portfolio auswirkt. Stellen Sie einfach sicher, dass Sie bei der Berechnung Ihres Kapitalverlusts die richtige Zahl verwenden.

Geldanlageverluste zum Steuerabzug geltend machen

In jedem Jahr, in dem Sie Kapitalverluste haben, können Sie diese in Ihrer Steuererklärung geltend machen. Viele Anleger nutzen die Abschreibung von Aktienverlusten, um Steuern auf realisierte Kapitalgewinne auszugleichen und ihre Steuerauszahlungen zu senken.

Wenn Sie dies jedoch nicht tun Wenn Sie in dem angegebenen Jahr Kapitalgewinne haben (unser Beileid), können Sie dennoch realisierte Kapitalverluste abziehen, um die Steuerrechnung von Ihrem normalen Einkommen auszugleichen.

Der IRS erlaubt Ihnen, bis zu 3.000 USD an realisiertem Kapitalverlust pro Jahr abzuziehen (1.500 USD, wenn Sie verheiratet sind und eine separate Erklärung Ihres Ehepartners einreichen). Aus Gründen, von denen wir vermuten, dass sie ein wenig Bindungsphobie sein könnten, wird dies als „Ehestrafe“ bezeichnet.

Wenn Ihre Kapitalverluste in einem Jahr 3.000 USD übersteigen, können Sie den überschüssigen Betrag auf spätere Jahre übertragen. Wenn Sie beispielsweise im Jahr 2021 realisierte Kapitalverluste von 11.000 $ erlitten haben, könnten Sie 3.000 $ auf die diesjährigen Steuern geltend machen, weitere 3.000 $ im Jahr 2022, einen weiteren 3.000 $ im Jahr 2023 und die restlichen 2.000 $ im Jahr 2024.

Abzug der Aktienverluststeuer

Das ist alles, was Sie brauchen, um Ihre realisierten Börsenverluste für Steuern zu berechnen. Nun zum lustigen Teil:der Papierkram zum Abzug der Kapitalanlageverluste!

Um einen Steuerabzug für Investitionsverluste geltend zu machen, benötigen Sie zwei IRS-Formulare. Das erste ist das Formular 8949:Sales and Other Dispositions of Capital Assets. Es ist eine ziemlich epische Produktion. Das andere Formular, das Sie benötigen, ist Schedule D, weit weniger dramatisch, aber dennoch wichtig.

Ausfüllen des Formulars 8949

Formular 8949 besteht aus zwei Teilen. Teil I konzentriert sich auf kurzfristige Kapitalverluste; Teil II über Langzeit.

In Teil I werden kurzfristige Kapitalverluste mit kurzfristigen Gewinnen verrechnet. Das Ergebnis sind je nach Fall Ihre kurzfristigen Nettokapitalgewinne oder -verluste. Dies ist der Gesamtgewinn oder -verlust, den Sie für Waren hatten, die Sie weniger als ein Jahr lang besaßen.

Teil II ist etwas komplexer, was für langfristige Kapitalverluste vielleicht passend ist. Zuerst machen Sie dasselbe wie in Teil I, aber für langfristige Bestände. Ziehen Sie langfristige Kapitalverluste von langfristigen Kapitalgewinnen ab.

Dann berechnen Sie Ihren gesamten Nettokapitalgewinn oder -verlust, indem Sie Ihre kurzfristigen und langfristigen Ergebnisse kombinieren. Wenn Sie beispielsweise einen langfristigen Nettogewinn von 4.000 USD, aber einen kurzfristigen Nettoverlust von 2.500 USD hatten, haften Sie nur für einen Gesamtkapitalgewinn von 1.500 USD. Sie werden dieses Ergebnis dann zu Zeitplan D hinzufügen.

Wenn die Summe Ihrer kurz- und langfristigen Kapitalbeträge negativ ist, haben Sie im Laufe des Jahres einen Gesamtkapitalverlust erlitten. In diesem Fall können Sie die oben beschriebene Heiratsstrafe auf Ihr normales Erwerbseinkommen anwenden, bis zu 3.000 $ pro Jahr für Alleinerziehende und gemeinsame Antragsteller.

Stellen Sie sicher, dass Sie alle Unterlagen für Ihre Transaktionen aufbewahren, für den Fall, dass der IRS mit Ihnen sprechen möchte und Sie alles nachweisen müssen.

Strategisierung des Abzugs von Börsenverlusten für Steuern

Das Geheimnis bei der Berechnung Ihres Steuerabzugs für Investitionsverluste besteht darin, kurz- und langfristige Verluste zu nutzen, um Ihre Steuervorteile zu maximieren. Es ist ein wenig knifflig, aber durchaus machbar.

Wie bereits erwähnt, werden langfristige Kapitalgewinne und -verluste zu einem niedrigeren Satz berechnet als kurzfristige. Da kurzfristige Zinsen höher sind, ist es im Allgemeinen besser, kurzfristige Kapitalverluste abzuziehen, da dies einen größeren Einfluss auf Ihre jährliche Steuerrechnung hat.

Sagen wir es so:Angenommen, Sie haben zwei Aktien, die im Jahr 2021 jeweils 2.000 Dollar verloren haben. (Hartes Jahr, nicht wahr?) Eine dieser Aktien halten Sie seit ein paar Jahren; das andere, das Sie weniger als sechs Monate besessen haben. Sie entscheiden sich, sie gegen Steuervorteile bei Aktienverlusten zu verkaufen.

Sie könnten natürlich alle Ihre Aktien verkaufen und beide Aktienverluste steuerlich absetzen für 2021. Aber wenn Sie nur eine abgeben wollten Von den Aktien möchten Sie diejenige verkaufen, die Sie weniger als ein Jahr lang gehalten haben. Die Steuervorteile sind erheblicher als beim Verkauf des langfristigen Vermögenswerts.

Es ist notwendig, sich der Gesetze oder Vorschriften zu Aktienverluststeuern vollständig bewusst zu sein. Sie werden nicht nur wissen, welche Arten von Waren vom Abzug ausgenommen sind, sondern Sie könnten auch Schlupflöcher in der Steuergesetzgebung entdecken, von denen Sie profitieren werden.

Können Sie Steuerabzüge für Aktienverluste für bankrotte Unternehmen geltend machen?

Was wäre, wenn Sie auf ein echtes wetten würden lahmes Pferd und Kapitalverluste bei einem Unternehmen erlitten, das bankrott ging und alle seine Beteiligungen liquidiert hat? Jetzt, wo Ihre Aktien völlig wertlos sind, können Sie Ihren verlorenen Wert immer noch von Ihren Steuern abziehen?

Ja, Sie können einen Kapitalverlust auf Ihren verlorenen Aktienwert in einem bankrotten Unternehmen hinnehmen. Aber in diesem Fall ist es wirklich notwendig, eine Dokumentation für die Sondierungsaugen des IRS zu haben. Sie werden überzeugt sein wollen, dass die Aktie wirklich keinen Wert hat und dass der Nullwert korrekt ermittelt wurde.

Jede Dokumentation, die beweist, dass das Unternehmen wertlos ist, reicht aus. Gestempelte Aktienurkunden sind besonders hilfreich. Dies gilt auch für Beweise dafür, dass das Unternehmen nicht mehr an Börsen gehandelt wird und nicht mehr existiert.

Gelegentlich bietet ein bankrottes Unternehmen an, Ihre Aktien für einen Cent zurückzukaufen. Im Gegenzug erhalten Sie eine Dokumentation, die beweist, dass Sie Ihr gesamtes Eigenkapital im Unternehmen freigegeben haben und dass Sie einen Totalverlust Ihrer Investition erlitten haben. Kalter Trost für einen massiven Verlust vielleicht, aber trotzdem eine nette Geste.

Allgemeine Regeln und Richtlinien für den Steuerabzug bei Aktienverlusten

Es gibt ein paar Einschränkungen, Regeln und hilfreiche Tipps für die steuerliche Abschreibung von Aktienverlusten, die Sie kennen sollten.

Waschverkauf

Jedes Mal, wenn Sie Unternehmensaktien mit Verlust verkaufen und dann innerhalb von 30 Tagen „im Wesentlichen identische“ Aktien (d. h. dieselben Aktien) kaufen, betrachtet der IRS diese Transaktion als „Waschverkauf“. Es gelten keine Börsenverluststeuerregeln.

In den Augen der Feds bist du das nie wirklich Ihren Aktienbesitz in diesen 30 Tagen aufgegeben. Du hast es nur für ein paar Wochen aufgegeben. Aus diesem Grund ist ein Waschverkauf laut IRS kein steuerrelevantes Ereignis.

Im Zusammenhang mit diesem Beitrag beziehen sich Waschverkäufe auf Lagertransaktionen zum Jahresende. Sie können eine Aktie nicht am 20. Dezember mit Verlust verkaufen und dann zurückkaufen am nächsten 5. Januar, und sagen Sie dann dem IRS:„Ich ziehe einen Kapitalverlust für diese Aktie für das letzte Jahr ab!“ Das wird nicht funktionieren.

Verkauf von Aktien an Verwandte

Sie können einen realisierten Kapitalverlust aus einer Aktie nicht abziehen, wenn Sie Ihre Aktien aus irgendeinem Grund an ein Familienmitglied oder einen Verwandten verkaufen. Diese Einschränkung besteht, um Familien daran zu hindern, das System durch übermäßige Steuerabzüge für Aktienverluste zu spielen.

Kennen Sie Ihre Steuerklasse

Steuerzahler im Bereich von 10 % bis 12 % unterliegen nicht der Kapitalertragssteuer. Daher müssen sie sich keine Gedanken über die Verrechnung mit realisierten Kapitalverlusten machen. Diejenigen, die tun Kapitalgewinne versteuern müssen, Kapitalverluste von ihrem regulären Einkommen abziehen wollen.

Halte durch, wenn du glaubst

Denken Sie darüber nach, sich von Aktien zu trennen, die Ihnen jetzt finanzielle Kopfschmerzen bereiten, aber glauben Sie, dass das Unternehmen irgendwann wieder in die Gewinnzone zurückkehren wird? Dann halten Sie die Aktien. Verkaufen Sie sie nicht, nur um den Steuerabzug für den Aktienverlust zu erhalten. Diese Aktien werden letztendlich viel wertvoller sein, wenn Sie mit der Zukunft richtig liegen.

Auf der anderen Seite, wenn Sie nie sehen, dass sich das Unternehmen umdreht, dann lassen Sie es schon jetzt fallen. Zumindest erhalten Sie eine Steuervergünstigung, wenn Sie Ihre Börsenverluststeuern einreichen.

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