Wie führt ein Investment-Management-Analyst eine Bewertung durch?

Ein Job der Investment-Management-Analyst besteht darin, Portfoliobewertungsdienste durchzuführen, um seine Gewinne zu bestimmen, Verluste und Rendite. Ein Investment-Management-Analyst verwendet Software, die auf Preistheorien und Annahmen basiert. Sie legen Preise für ihre Portfolios gemäß den Methodenanforderungen des FASB 157-Statements fest, oder „Mark-to-Market“-Rechnungslegungsstandards.

Was ist Mark-to-Market?

Mark-to-Market (MTM) ist eine Anforderung der Securities and Exchange Commission (SEC), die von allen Wertpapierfirmen verlangt, Portfolio- und Wertpapierbewertungen auf der Grundlage ihres täglichen Schlusswertes zu erstellen. Dies schließt alle Margin-Anforderungen für ein gehebeltes Konto ein, das Kredite zum Kauf oder zur Transaktion von Wertpapieren verwendet. MTM basiert auf dem Grundsatz, dass sich die Wertpapierwerte aufgrund von Marktbewegungen täglich ändern und dass der Preis und der Wert der Wertpapierbestände dies widerspiegeln sollten.

Die Investment-Management-Software wurde entwickelt, um die erforderlichen Daten für den Investment-Management-Analysten abzurufen, um das Portfolio auf einem MTM zu bewerten. Das Financial Accounting Standards Board (FASB) hat in seiner Stellungnahme Nr. 157 Leitlinien dazu gegeben, wie diese Bewertungen von Wertpapierfirmen durchgeführt werden sollten. Diese Leitlinien schaffen einen einheitlichen Standard für Anlagebewertungen und ermöglichen einen fairen Vergleich zwischen Fonds.