HSA vs. FSA:Welches steuerbegünstigte Gesundheitskonto ist das Richtige für Sie?

Besorgt über die Zahlung der Gesundheitskosten? Du bist nicht allein. Eine Ende 2020 veröffentlichte Umfrage von AccessOne unter 1.000 Erwachsenen in den USA ergab, dass 66 % der Befragten besorgt waren, ihre medizinischen Kosten im Jahr 2021 zu bezahlen.

Es gibt jedoch zwei Tools, die helfen können, die finanzielle Belastung für Arztbesuche, Zahnbehandlungen, Fahrten zum Augenarzt und andere medizinische Kosten zu verringern:ein Gesundheitssparkonto oder HSA und ein flexibles Ausgabenkonto, auch bekannt als eine FSA.

Mit diesen beiden Kontotypen können Sie Geld sparen, mit dem Sie die Zuzahlungen, die Sie beim Arztbesuch leisten, die Kosten für die Zahnspange Ihres Kindes, die monatlichen Rezeptkosten und andere medizinische Ausgaben decken können. Beides kann auch Ihre jährliche Steuerrechnung senken.

Sie können jedoch normalerweise nicht sowohl ein HSA als auch ein FSA haben. Und es gibt wesentliche Unterschiede zwischen beiden Kontoarten. Wie können Sie also feststellen, ob ein HSA oder FSA das Richtige für Sie ist? Hier sehen Sie die Vor- und Nachteile beider Kontotypen.

Unterschiede zwischen HSA und FSA

Gesundheitssparkonten und flexible Ausgabenkonten bieten Steuervorteile für Verbraucher, die sie verwenden, um Geld für qualifizierte medizinische Ausgaben zu sparen. Der große Unterschied zwischen den beiden liegt darin, wem sie gehören:Ihr Arbeitgeber besitzt und bietet flexible Ausgabenkonten an, während Einzelpersonen eigene Gesundheitssparkonten abschließen.

FSAs haben in der Regel auch einen begrenzten offenen Anmeldezeitraum, der von den Arbeitgebern festgelegt wird, die sie anbieten, während Sie ein HSA eröffnen und finanzieren können, wann immer Sie möchten.

Der andere große Unterschied besteht darin, was mit Ihren Geldern nach Ablauf des Planjahres passiert. Mit einem FSA verschwindet das Geld, das Sie nicht verwenden. Mit einem HSA bleibt das Geld, das Sie während des Planjahres nicht ausgeben, auf Ihrem Konto.

HSA

Wie funktioniert ein Gesundheitssparkonto? Sehen wir uns ein Beispiel an:Angenommen, Alex möchte Geld sparen, um Ausgaben wie die Zahnspange ihrer Kinder und die Zuzahlungen, die sie bei ihrem Arzt leisten muss, zu decken.

Zuerst muss Alex bestimmen, wie viel sie zu ihrer HSA beitragen möchte. Im Jahr 2022 kann eine Person das ganze Jahr über maximal 3.650 USD zu einer HSA beitragen. Familien können insgesamt 7.300 $ spenden.

Alex beschließt, dass sie 2022 100 $ pro Woche zu ihrer HSA beitragen möchte. Das würde ihr einen Gesamtbeitrag von 5.200 $ für das Jahr einbringen, was unter dem Höchstbetrag für Familien liegt. Sie hat verschiedene Möglichkeiten, diesen Beitrag zu leisten. Sie kann selbst ein HSA abschließen und eine direkte Einzahlung einrichten, sodass jede Woche 100 US-Dollar in ihr HSA fließen. Sie könnte auch am Ende jedes Monats einen Scheck über den Betrag ausstellen, den sie einzahlen möchte.

Viele Arbeitgeber bieten ihre eigenen HSA-Pläne an. Wenn Alex in einem Unternehmen arbeitet, das dies tut, kann sie sich für den Plan ihres Arbeitgebers anmelden und den entsprechenden Betrag automatisch von jedem Gehaltsscheck abziehen lassen, ähnlich wie bei einem Beitrag zu einem 401(k)-Plan.

Wenn Alex ihren Arzt aufsucht, ihre Kinder zum Zahnarzt bringt, beim Augenarzt vorbeischaut oder eine qualifizierte medizinische Schuld übernimmt, bezahlt sie beim Auschecken mit ihrer HSA-Karte – die wie eine Debitkarte aussieht. Das Guthaben für ihre medizinischen Kosten wird dann automatisch vom Guthaben der Karte entfernt.

Wenn Alex das Jahr 2022 mit einem verbleibenden Guthaben auf ihrer HSA-Karte beendet, wird dieses Guthaben in das nächste Jahr übertragen. Die Mittel in einem HSA verfallen nie.

Alex erhält auch Steuervorteile durch den Abschluss einer HSA. Das Geld, das sie auf ihr Konto einzahlt, wird nicht als Teil ihres Einkommens angesehen. Dies verringert ihr jährliches Einkommen für Steuern und senkt die Höhe der Steuern, die sie zahlt. HSA-Dollar werden auch nicht besteuert, wenn Alex sie abhebt, solange sie das Geld für qualifizierte medizinische Ausgaben ausgibt. Alle Zinsen, die ihre HSA verdient, oder Gewinne, die sie durch Investitionen erzielt, werden ebenfalls nicht besteuert.

Es ist auch einfach, sich für eine HSA zu qualifizieren. Sie müssen unter einem qualifizierenden Krankenversicherungsplan mit hohem Selbstbehalt versichert sein und dürfen keine andere Krankenversicherung haben, als die, die vom IRS zugelassen ist. Sie können auch nicht bei Medicare angemeldet werden und können nicht als abhängig von der Steuererklärung einer anderen Person geltend gemacht werden.

Es gibt einige Nachteile eines HSA-Plans. Erstens reduzieren Sie Ihr Nettoeinkommen, wenn Sie Geld in eine HSA leiten. Diese Pläne sind auch etwas eingeschränkt:Sie können die darin enthaltenen Mittel nur für qualifizierte medizinische Ausgaben verwenden. Wenn Sie einen nicht-medizinischen finanziellen Notfall haben – sagen wir, Sie müssen ein neues Getriebe für Ihr Auto kaufen – können Sie das Geld, das Sie in einem HSA gespart haben, nicht verwenden.

Dann gibt es noch den Krankenversicherungsplan mit hohem Selbstbehalt, den Sie auch haben müssen, wenn Sie sich für eine HSA qualifizieren möchten. Pläne mit hohem Selbstbehalt sind günstiger als andere Versicherungspläne, sodass Sie jedes Jahr weniger Prämien für Ihren Versicherungsschutz zahlen.

Aber wie der Name schon sagt, kommen diese Pläne auch mit viel höheren Selbstbehalten. Dies bedeutet, dass Sie jedes Mal, wenn Sie einen Arzt aufsuchen, sich einer Operation unterziehen oder sich einer anderen Behandlung unterziehen, mehr aus eigener Tasche bezahlen müssen, bevor Ihre Versicherung den Rest Ihrer Gesundheitskosten übernimmt. Aus diesem Grund können Pläne mit hohem Selbstbehalt kostspielig sein.

FSA

Ein flexibles Ausgabenkonto (FSA) funktioniert ähnlich wie ein HSA, weist jedoch einige Unterschiede auf. Der Grosse? Diese Konten werden nur von Arbeitgebern angeboten. Einzelpersonen können sich nur über die Unternehmen anmelden, für die sie arbeiten. Wenn Alex sich dann für eine FSA anmelden möchte, muss sie für ein Unternehmen arbeiten, das seinen Mitarbeitern diesen Vorteil bietet.

Wenn Alex ein Unternehmen findet, das einen FSA anbietet, meldet sie sich an und legt dann fest, wie viel von jedem Gehaltsscheck sie auf das Konto einzahlen möchte. Ab 2021 konnten Mitarbeiter maximal 2.750 USD pro Jahr auf ihre flexiblen Ausgabenkonten einzahlen. Es gibt keine weiteren Zulassungsvoraussetzungen für eine FSA. Anders als bei einer HSA spielt Ihr sonstiger Versicherungsschutz keine Rolle.

Alex kann dann das Geld auf ihrem Konto verwenden, um qualifizierte medizinische Ausgaben zu bezahlen. Für Health FSAs könnte Alex die Mittel verwenden, um medizinische Kosten zu bezahlen, die nicht von ihrer Krankenversicherung übernommen werden, einschließlich Selbstbehalte, verschreibungspflichtige Medikamente und medizinische Geräte.

Alex muss vorsichtig sein, wenn sie entscheidet, wie viel sie zu ihrer FSA beitragen möchte. Sobald Sie Ihren Beitragsbetrag festgelegt haben, müssen Sie in der Regel bis zum nächsten offenen Anmeldezeitraum Ihres Unternehmens – der normalerweise einmal im Jahr stattfindet – warten, um ihn zu ändern.

Es gibt Ausnahmen:Wenn Sie ein qualifizierendes Lebensereignis erleben, wie z. B. die Geburt eines Kindes oder Sie heiraten oder sich scheiden lassen, können Sie Ihren Beitragsbetrag möglicherweise außerhalb des offenen Anmeldezeitraums Ihres Unternehmens ändern.

Wenn Alex zu ihrem Arzt geht, kann sie eine von ihrem Unternehmen bereitgestellte Debitkarte verwenden, um ihre Zuzahlung zu begleichen. Dieses Geld wird dann automatisch von ihrer FSA abgezogen. Einige Unternehmen verlangen möglicherweise von Mitarbeitern, dass sie die medizinischen Kosten im Voraus übernehmen und dann einen Erstattungsantrag stellen.

Ein FSA bietet Steuervorteile. Wenn Sie Geld bei einer FSA einzahlen, reduzieren Sie Ihr jährliches Gesamteinkommen um den Betrag, den Sie beisteuern. Dadurch verringert sich auch Ihre jährliche Einkommenssteuerrechnung. Die Dollar, die Sie bei einer FSA einzahlen, werden auch nicht besteuert, wenn Sie sie zur Zahlung qualifizierter Steuerausgaben verwenden.

Der Nachteil einer FSA? Sie können das meiste Geld, das Sie nicht ausgeben, nicht in das nächste Jahr übertragen. Wenn Sie das Jahr mit einem großen Saldo in Ihrem FSA beenden, verlieren Sie möglicherweise den größten Teil dieses Geldes. Hier gibt es einige Sicherheitsvorkehrungen.

Viele Arbeitgeber bieten eine Nachfrist von bis zu zweieinhalb zusätzlichen Monaten an, in denen Sie Ihre ungenutzten FSA-Dollars ausgeben können. Und einige Arbeitgeber erlauben Ihnen möglicherweise, bis zu 550 US-Dollar in das nächste Jahr zu übertragen.

Es gibt auch einen gesetzlichen Schutz. Dank einer vom Kongress im Jahr 2020 verabschiedeten Maßnahme haben Arbeitgeber die Möglichkeit, Arbeitnehmern zu gestatten, alle ihre nicht verwendeten FSA-Gelder Ende 2021 in 2022 zu übertragen. Seien Sie jedoch vorsichtig:Arbeitgeber haben die Möglichkeit, diese Leistung anzubieten. Sie sind dazu nicht verpflichtet.

HSA vs. FSA-Vergleichstabelle

Häufige anerkannte Krankheitskosten

Sie können die Mittel in Ihrem HSA und FSA nur für das verwenden, was der IRS als qualifizierte medizinische Ausgaben definiert. Glücklicherweise gibt es viele Ausgaben, die Sie mit dem auf diesen Konten angesparten Geld decken können

Hier ist eine Liste mit einigen der häufigsten Krankheitskosten, die Sie mit Ihren Konten abdecken können:

• Versicherungszuzahlungen
• Von der Versicherung abziehbare Zahlungen
• Geburtskurse für werdende Mütter
• Krücken
• Zahnpflege, einschließlich Zahnspangen, Füllungen, Extraktionen und Reinigung.
• Augenuntersuchungen
• Augenchirurgie
• Brille
• Hörgeräte
• Grippeschutzimpfungen
• Unfruchtbarkeitsbehandlungen
• Stationäre Drogen- und Alkoholbehandlung
• Ergotherapie
• Physiotherapie
• Besuche bei Psychiatern und Psychologen
• Sprachtherapie
• Bestimmte Operationen
• Rollstühle
• Röntgen
• Vasektomien

Beachten Sie, dass dies nur eine unvollständige Liste ist. Erkundigen Sie sich am besten bei Ihren medizinischen Dienstleistern, um sicherzustellen, dass die Behandlung oder medizinische Versorgung, die Sie suchen, als qualifizierte medizinische Kosten gilt. Es ist heute auch einfacher, qualifizierte Artikel einzukaufen. Sie können eine Website wie FSAstore.com ausprobieren, die Ihnen hilft festzustellen, welche Gesundheitskosten durch die Mittel auf Ihren Konten gedeckt werden können.

So entscheiden Sie sich zwischen HSA und FSA

Wenn Sie sich sowohl für einen FSA als auch für einen HSA qualifizieren, welchen sollten Sie wählen? Es überrascht nicht, dass dies von mehreren Faktoren abhängt.

1. Wie gesund sind Sie?

Um sich für eine HSA zu qualifizieren, müssen Sie von einer Krankenversicherung mit hohem Selbstbehalt abgedeckt sein. Während diese Pläne mit niedrigeren Prämien verbunden sind, müssen Sie auch mehr im Voraus bezahlen, wenn Sie eine medizinische Behandlung erhalten. Nachdem Sie Ihren Selbstbehalt bezahlt haben – der, wie der Name schon sagt, höher sein wird – übernimmt Ihr Versicherer den Rest Ihrer Behandlung.

Wenn Sie jung und gesund sind, ist ein Plan mit hoher Selbstbeteiligung möglicherweise nicht so kostspielig, da Sie theoretisch weniger medizinische Behandlung benötigen und die Prämien Ihres Plans mit hoher Selbstbeteiligung niedriger sind. In diesem Fall könnte eine HSA, die erfordert, dass die Teilnehmer durch einen Krankenversicherungsplan mit hohem Selbstbehalt versichert sind, finanziell sinnvoll sein.

2. Planen Sie viele Arztbesuche oder andere Behandlungen ein?

Wenn Sie jedoch regelmäßig zum Arzt gehen oder Familienmitglieder haben, die dies tun, ist ein FSA möglicherweise die bessere Wahl. Mit einer FSA müssen Sie sich nicht bei einer Krankenversicherung mit hohem Selbstbehalt anmelden. Sie können stattdessen einen Plan mit niedrigeren Selbstbehalten wählen. Während Sie für einen solchen Plan mehr Prämien bezahlen, müssen Sie nicht jedes Mal, wenn Sie einen Arzt aufsuchen oder sich behandeln lassen, so viel aus Ihrer eigenen Tasche bezahlen.

3. Wie wichtig ist Flexibilität?

Mit einem HSA haben Sie mehr Flexibilität. Sie können jedes Jahr mehr zu einer HSA beitragen als zu einer FSA. Und wenn Sie nicht das ganze Geld in Ihrem HSA ausgeben, können Sie es auf das nächste Jahr übertragen. Mit einem FSA ist das nicht möglich. Wenn Sie befürchten, dass Sie nicht alle Dollar ausgeben, die Sie auf Ihr Konto einzahlen, ist ein HSA möglicherweise sinnvoller.

4. Möchten Sie einen Teil Ihres Geldes investieren?

Wenn Sie einen Teil Ihrer Ersparnisse in Investmentfonds investieren möchten, müssen Sie eine HSA abschließen. Nachdem Sie einen bestimmten Betrag auf Ihrem Konto erreicht haben, oft 2.000 $, können Sie die überschüssigen Dollars in Investmentfonds investieren. Bei einer FSA haben Sie diese Option nicht.

Fazit:Bewerten Sie Ihre eigenen Bedürfnisse, um Einsparungen zu maximieren

Entscheiden Sie, ob ein FSA oder HSA das Beste für Sie ist? Überlegen Sie, ob Sie sich die höheren Selbstbehalte leisten können, die mit dem Krankenversicherungsplan mit hohem Selbstbehalt verbunden sind, den Sie benötigen, um sich bei einer HSA anzumelden. Wenn Sie befürchten, dass die Versicherungsselbstbehalte Ihre Ersparnisse zu sehr belasten, ist eine FSA möglicherweise die klügere Wahl.

Bedenken Sie auch, wie wahrscheinlich es ist, dass Sie all das Geld, das Sie jedes Jahr sparen, auf Ihrem Konto ausgeben. Wenn Sie befürchten, dass Sie nicht alles ausgeben werden, ist ein HSA, mit dem Sie Ihr Geld auf das nächste Jahr übertragen können, möglicherweise sinnvoller.