Was ist ein Solo 401(k)? Eine großartige Option für den Ruhestand für Selbständige

Wenn Sie selbstständig sind und für den Ruhestand sparen möchten – oder einfach nur eine hervorragende Steuervergünstigung erhalten möchten – sollten Sie sich unbedingt den Solo 401(k) ansehen. Es könnte die beste Altersvorsorgeoption für Ein-Personen-Unternehmen sein, weil Sie so schnell Geld im Plan anhäufen können.

Ein Solo 401(k) bietet Ihnen alle Vorteile eines der großen arbeitgeberfinanzierten 401(k)-Pläne – die Steuererleichterung für Spareinlagen, das steueraufgeschobene oder steuerfreie Wachstum und einen großzügigen Jahreshöchstbeitrag – aber auch als Kleinunternehmer können Sie davon profitieren. Jedoch, ein solo 401(k) kann noch besser sein, weil Sie einen Plan bei dem Broker Ihrer Wahl erstellen können und nicht an restriktive Regeln für die Arten von Investitionen gebunden sind, die Sie in einem typischen 401(k)-Plan tätigen können.

Diese Funktionen können das Solo 401(k) für Sie besser machen als andere selbstständige Programme wie SEP IRA und SIMPLE IRA. Hier ist, was Sie über das Solo 401(k) wissen müssen.

Was ist ein Solo 401(k)-Plan und wie funktioniert er?

Ein Solo-401(k)-Plan, auch Einzelteilnehmer 401(k) oder Solo-K genannt, bietet Selbstständigen eine effiziente Möglichkeit, für den Ruhestand zu sparen. Es gibt keine Alters- oder Einkommensbeschränkungen, Teilnehmer müssen jedoch Geschäftsinhaber ohne Angestellte (außer Ehegatten) sein.

„Der Solo-K hat sehr hohe und flexible Beitragsgrenzen, in der Regel mehr Beiträge als SEPs zulassen, traditionelle IRAs und Roth IRAs oder SIMPLEs, “ sagt Joe Conroy, CFP und Gründer von Harford Retirement Planners in Bel Air, Maryland.

Ein wesentlicher Unterschied zwischen solo 401(k) und anderen Altersvorsorgeplänen für Selbständige besteht darin, dass Arbeitnehmer ihr gesamtes Gehalt bis zum Jahreshöchstbeitrag einzahlen können. Sie sind nicht auf 25 Prozent ihres Gehalts beschränkt, wie in einigen anderen Plänen. Diese Funktion kann es ihnen ermöglichen, Steuern zu minimieren, Dieser Beitrag hilft ihnen jedoch nicht, die Selbständigkeitssteuer zu umgehen.

In anderer Hinsicht, der Solo 401(k) funktioniert wie jeder andere 401(k)-Plan, ob es sich um einen traditionellen 401(k) oder einen Roth 401(k) handelt. Wenn Sie Ihr Solo 401(k) einrichten, um steuerabzugsfähige Beiträge zu erhalten, es funktioniert wie ein traditionelles 401(k), So können Sie Vorsteuergelder einzahlen und die diesjährigen Steuern ermäßigen. Auf der anderen Seite, wenn Sie sich für einen Roth entscheiden, Sie leisten Beiträge nach Steuern, profitieren aber von den steuerfreien Bezügen im Ruhestand.

„Wenn Sie glauben, dass die Steuersätze in Zukunft höher sein werden, so wie ich, dann kann ein Roth ein sehr wertvolles Konto sein, um Ihre zukünftige Steuerbelastung im Ruhestand zu reduzieren, “, sagt Conroy.

Auch der solo 401(k) bietet durch seine Roth-Option Vorteile gegenüber dem SEP IRA und SIMPLE IRA.

„Wenn Sie zu einem Roth beitragen wollen, aber traditionelle Einkommensgrenzen überschreiten, das Solo K ist die einzige Option für hochvergütete, Selbständige, “, sagt Conroy. "Zu einem Roth Solo K beizutragen ist viel sauberer und einfacher als der Versuch, eine Backdoor-Roth- oder Roth-Konvertierung zu verwenden."

Wer hat Anspruch auf ein Solo 401(k)?

Solo 401(k)-Pläne sind für Selbständige bestimmt. Wenn Sie Mitarbeiter haben und eine Altersvorsorge suchen, dann haben Sie andere Optionen wie die SEP IRA oder SIMPLE IRA, Beides ermöglicht es Ihnen, Ihren Mitarbeitern steuerbegünstigte Vorteile zu bieten. Ein weniger bekanntes Programm namens SIMPLE 401(k) ermöglicht es Unternehmen auch, Altersvorsorgepläne einzurichten.

Während Solo 401(k)-Pläne für Ein-Personen-Unternehmen bestimmt sind, es gibt eine ausnahme. An dem Plan kann auch der Ehegatte des Unternehmers teilnehmen. Mit einem Ehepartner im Plan, Ihr kleines Unternehmen kann wirklich Geld für den Ruhestand verstauen. Ein qualifiziertes Paar könnte bis zu 114 US-Dollar sparen, 000 jährlich im Plan, und noch mehr, wenn sie beitragsberechtigt wären.

Solo 401(k) Beitragsgrenzen

Der Plan ermöglicht es Ein-Personen-Unternehmen, eine 401 (k) mit einem teilnehmenden Broker zu gründen und bis zu 19 US-Dollar zu sparen. 500 jährlich (in den Jahren 2020 und 2021) als Wahlaufschub, Auf die gleiche Weise können Teilnehmer eines regulären 401(k)-Plans Geld von ihren Gehaltsschecks abziehen.

Der solo 401(k) akzeptiert auch Arbeitgeberbeiträge zum Plan. Da der Arbeitnehmer auch Unternehmer ist, er oder sie bestimmt, wie viel zu passen. Das Unternehmen kann 25 Prozent seines Gewinns zum Solo 401(k) beitragen, bis zu einem Höchstbetrag von 57 USD, 000 im Jahr 2020 und $58, 000 im Jahr 2021.

Die Beiträge zur betrieblichen Erfolgsbeteiligung basieren auf Ihrem Nettogewinn abzüglich der Hälfte Ihrer Selbstständigkeitssteuer und den Planbeiträgen, die Sie für sich selbst (und allfällige teilnehmende Ehepartner) geleistet haben. Die Höchstgrenze für die Entschädigung, die zur Berücksichtigung Ihres Jahresbeitrags verwendet wird, beträgt 285 USD, 000 für 2020 und 290 $, 000 im Jahr 2021.

Beachten Sie, dass das IRS-Limit für Solo-401(k)-Beiträge sowohl Arbeitnehmer- als auch Arbeitgeberbeiträge pro Person berücksichtigt.

Personen ab 50 Jahren können zusätzlich 6 US-Dollar einzahlen, 500 in 2020 und 2021 als Nachholbeitrag, im Einklang mit Bonusbeiträgen, die in anderen 401(k)-Plänen zulässig sind. Das bedeutet, dass die Summe der kombinierten Arbeitnehmer- und Arbeitgeberbeiträge 63 USD nicht überschreiten darf. 500 für 2020 und $64, 500 im Jahr 2021.

Wie wir hervorgehoben haben, die kombinierten Beitragsgrenzen solo 401(k) könnten zu erheblichen Einsparungen führen, besonders für Ehepaare.

Zum Beispiel, ein Mann und eine Frau in den Dreißigern betreiben ein Geschäft und verdienen 200 US-Dollar, 000 W-2-Gehälter für 2020 könnten jeweils bis zu 19 US-Dollar beitragen, 500 maximal als Angestellte für insgesamt 39 US-Dollar, 000. Als Geschäftsinhaber, sie könnten jeweils weitere 25 US-Dollar beitragen, 000 basierend auf ihren Gewinnen für insgesamt 50 $, 000 (nach Berücksichtigung der Steuern für selbständige Erwerbstätigkeit und sonstiger Betriebsausgaben). In einem Jahr, kombiniert, sie hätten 89 Dollar verstaut, 000 in den Ruhestand.

Denken Sie daran, dass 401(k)-Beitragsgrenzen für alle Pläne gelten. So, wenn Sie einen Vollzeitjob mit einem regulären 401(k) zusätzlich zu einem Solo 401(k)-Rentenkonto haben, die Gesamtbeitragsgrenze ist bei Erreichen des zulässigen Höchstbetrags begrenzt.

Abgesehen von diesen Vorteilen, Solo 401(k)-Beiträge könnten Sie für zusätzliche Steueranreize berechtigen, je nach Rechtsform Ihres Unternehmens.

Andere finanzielle Vorteile eines Solo 401(k)

Das Solo 401(k) kann auch eine ausgezeichnete Wahl für diejenigen sein, die einen Nebenauftritt haben. vor allem, wenn sie bereits von ihrem Hauptgehalt gut leben können. Mit dem Solo 401(k) können Sie die üblichen Grenzen eines 401(k) überschreiten.

Sie können zwar zu mehreren 401(k)-Konten beitragen, Ihr gesamter Arbeitnehmerbeitrag zu allen Arten von 401(k)s darf den jährlichen Höchstbeitrag nicht überschreiten, das ist, $19, 500 in den Jahren 2020 und 2021.

Aber der Solo 401(k) kann wertvoll sein, auch wenn Sie bereits einen 401(k)-Plan haben und selbst wenn Sie diesen anderen Plan für ein bestimmtes Jahr ausgeschöpft haben. Denn Sie können weiterhin einen Arbeitgeberbeitrag leisten, so dass Sie den kleineren Beitragsbetrag nur für Arbeitnehmer überschreiten können. So können Sie mit dem solo 401(k) mit dem Arbeitgeberbeitrag mehr sparen, Senkung Ihrer Gewerbesteuern.

Ein weiterer Vorteil des Solo 401(k) besteht darin, dass es Sie nicht daran hindert, andere Altersvorsorgepläne wie die IRA zu nutzen. Dort können Sie noch bis zum Jahreshöchstbetrag einzahlen. Wenn Sie eine Einzelperson sind, die eine traditionelle IRA oder Roth IRA einrichten möchte, Dann sollten Sie sich die Vorteile dieser Pläne ansehen.

Wie der typische 401(k)-Plan, Mit dem Solo 401(k) können Sie auch einen Kredit auf Ihr Konto aufnehmen. (Hier ist, was Sie beachten sollten, bevor Sie ein 401(k)-Darlehen aufnehmen.)

„Während ich meine Kunden im Allgemeinen ermutige, diese Strategie zu vermeiden, es kann manchmal nützlich sein, “, sagt Conroy.

Nachteile des Solo 401(k)

Der Solo 401(k) hat die gleichen Nachteile wie typische 401(k)-Pläne, plus ein paar andere, die spezifisch für sich sind. Wie andere 401(k)-Pläne, das Solo 401(k) wird Sie mit Steuern und Strafen belasten, wenn Sie das Geld vor dem Rentenalter abheben, derzeit auf 59½ eingestellt. Jawohl, Sie können einen Kredit aufnehmen oder haben ggf. Zugang zu einem Härtefallbezug, wenn benötigt, aber das sind die letzten auswege.

Zusätzlich, es kann mehr Papierkram erfordern, um ein Solo 401(k) zu öffnen, aber es ist nicht besonders belastend. In der Regel können Sie das Konto in 15 Minuten nicht vollständig online eröffnen. wie bei einem typischen Maklerkonto. Plus, Sie benötigen eine Steuer-ID vom IRS, was Sie schnell online erledigen können. Darüber hinaus Sie müssen den Plan verwalten, Entscheiden Sie sich für Investitionen und achten Sie darauf, dass Sie die jährlichen Beitragsgrenzen nicht überschreiten.

Ein weiterer Knackpunkt:Sobald Sie 250 USD überschreiten, 000 Vermögenswerte im Plan zum Jahresende, Sie müssen jedes Jahr ein spezielles Formular beim IRS einreichen.

Diese Nachteile sind nicht besonders belastend, aber Sie sollten sich ihrer bewusst sein.

So öffnen Sie ein Solo 401(k)

Viele Makler, wenn auch nicht alle, ermöglicht es Ihnen, ein Solo 401(k) einzurichten. Die Gebühren können stark variieren. Einige Broker erheben möglicherweise eine einmalige Einrichtungsgebühr, während andere möglicherweise eine laufende Gebühr für die Überwachung des Plans erheben. Jedoch, zwei hoch bewertete Maklerfirmen – Fidelity und Charles Schwab – bieten gebührenfreie Pläne an, Sie zahlen jedoch weiterhin für andere Gebühren, die Ihnen entstehen.

Die Entscheidung für einen Broker hat erhebliche Vorteile gegenüber typischen vom Arbeitgeber gesponserten 401(k)-Fonds. Am offensichtlichsten ist, dass ein Arbeitnehmer in eine breitere Palette von Vermögenswerten wie Indexfonds, Investmentfonds, ETFs, Aktien, Anleihen und Einlagenzertifikate (CDs). Im Wesentlichen, Sie sind nicht nur auf die Mittel beschränkt, die von einem arbeitgeberbasierten Plan angeboten werden. Diese Funktion von solo 401(k)-Plänen gibt Ihnen viel Investitionsfreiheit.

Jedoch, Diese Freiheit bedeutet, dass Kleinunternehmer die Investitionen in der Regel selbst verwalten müssen. Viele Institutionen bieten kostenlose Dienste wie Robo-Advisor, Online-Tools, Persönliche Beratungen und andere Optionen, die Ihnen bei der Auswahl der geeigneten Vermögensallokation helfen, wenn Sie eine Anlageberatung benötigen.

Sie sollten auch die Besonderheiten jedes Brokers überprüfen. Einige bieten möglicherweise keine Solo-401(k)-Pläne sowohl in traditionellen als auch in Roth-Varianten an. Andere bieten möglicherweise nicht die Möglichkeit, Kredite gegen Ihre investierten Mittel aufzunehmen. Wenn Sie eine bestimmte Funktion benötigen, Erkundigen Sie sich unbedingt beim Broker, bevor Sie ein Konto eröffnen.

Sobald Ihr Konto eingerichtet ist, es gibt minimale Wartungsarbeiten über die Bestimmung Ihrer Beitragshöhe hinaus, Wählen Sie Ihre Investitionen und halten Sie die Beitragsfristen ein.

Damit qualifizierende Stundungsbeiträge für Arbeitnehmer wirksam werden, Bis zum 31. Dezember muss ein Solo 401(k)-Plan mit den bis zum Ende des Steuerjahres eingezahlten Mitteln erstellt werden. Die Arbeitgeber-Gewinnbeteiligung wird in der Regel bis zum Abgabetermin verlängert.

Lohnt sich ein Solo 401k?

Die Flexibilität bei Solo-401(k)-Beiträgen, Anlagemöglichkeiten, und relativ geringe Managementanforderungen machen den Plan zu einer attraktiven Alternative für Kleinunternehmer oder Einzelunternehmer, die proaktiv für den Ruhestand sparen möchten.

Sowohl der Gehaltsaufschub als auch die Einkommensverteilungsbeiträge sind optional und können jederzeit angepasst werden. Abhängig von der schwankenden Rentabilität Ihres Unternehmens können Sie in einem bestimmten Jahr mit einer der beiden Methoden zu Ihrem Solo 401(k) beitragen oder überhaupt keinen Beitrag leisten.

Beiträge zu Ihrem Solo 401(k) ermöglichen es Ihnen auch, andere Steueranreize zu nutzen, die auf lange Sicht zu erheblichen Einsparungen führen können.

Endeffekt

Der solo 401(k) bietet eine der besten Möglichkeiten für Selbstständige, schnell Geld zu sparen, und wenn Ihr Ehepartner an Ihrem Geschäft beteiligt ist, Sie können das Programm wirklich optimal nutzen. Jedoch, es kann auch für kleinere Unternehmen nützlich sein, da so schnell so viel gespart werden kann, und seine vollständige Flexibilität macht es zu einer großartigen Option für Selbstständige.