Befreiung von der Grundsteuer in Texas:Steuereinschränkung im Lone Star State

Dieser Artikel wurde von unseren Redakteuren und Christina Taylor auf Fakten geprüft. MBA, Senior Manager der Steuerabteilung für Credit Karma Tax®.

Im vergangenen Jahrzehnt, Die Eigenheimpreise im Lone Star State sind schneller gestiegen als die Preise in anderen Staaten, und schneller als das persönliche Einkommen der meisten Texaner, nach Angaben des staatlichen Rechnungsprüfers.

Wenn die Hauspreise steigen, der Betrag, den Hausbesitzer an Grundsteuern zahlen, steigt in der Regel ebenfalls – und Texas ist nicht anders, obwohl es keine staatliche Grundsteuer erhebt. Stattdessen, Landkreise, Städte, Schulbezirke und Sonderbezirke können in Texas Grundsteuern erheben. Und all diese Steuern können sich wirklich summieren, abhängig von den Steuersätzen Ihres Wohnortes und dem Schätzwert Ihres Eigenheims.

Der durchschnittliche Grundsteuersatz (kombiniert Landkreis, Stadt- und Schulbezirkssteuern) in Texas betrug im Jahr 2018 2,31 US-Dollar pro 100 US-Dollar des geschätzten Wertes. nach Angaben des Texas Comptroller of Public Accounts. Bei diesem Tempo, ein Haus mit einem geschätzten Wert von 249 $, 000 würde seine Besitzer etwa 5 US-Dollar kosten, 752 an Grundsteuern jährlich.

Texas hat jedoch mehrere Befreiungen von der Grundsteuer, um Hausbesitzern zu helfen, die finanziellen Auswirkungen der Grundsteuern auszugleichen. Wenn Sie sich für einen qualifizieren, Eine Befreiung kann Ihre Grundsteuerpflicht verringern oder beseitigen, indem ein Teil oder der gesamte Schätzwert Ihres Hauses von der Besteuerung abgezogen wird. Hier ist, was Sie wissen müssen.

• Welche Steuerbefreiungen für Texas gibt es?
• Wer hat Anspruch auf eine texanische Grundsteuerbefreiung?
• Wie viel sind die Befreiungen von der Grundsteuer in Texas wert?
• Wie kann ich eine Befreiung von der Grundsteuer in Texas beantragen?

Welche Steuerbefreiungen für Texas gibt es?

Texas bietet mehrere Befreiungen von der Grundsteuer. Einige — die allgemeine Befreiung von Wohngehöften, zum Beispiel – sind für die meisten Hausbesitzer weit verbreitet. Andere sind nur für bestimmte Gruppen verfügbar, wie behinderte Veteranen oder Hausbesitzer, die Wind- oder Solarenergieanlagen in ihren Häusern installiert haben.

Hier sind die grundlegenden Arten der verfügbaren Ausnahmen.

• Ausnahmeregelungen für Wohnheime — Texas verlangt von den Schulbezirken, eine allgemeine Ausnahmegenehmigung für Wohngehöfte anzubieten. Und darüber hinaus, Das staatliche Gesetz erlaubt es den Besteuerungseinheiten, eine optionale zusätzliche Befreiung anzubieten. Landkreise, die Farm-to-Market- oder Hochwasserschutzsteuern erheben, müssen eine zusätzliche Befreiung vorsehen, auch.
• Befreiung von geerbtem Wohnsitz — Texaner, die eine Immobilie erben und bestimmte Anforderungen erfüllen, können sich möglicherweise für diese Befreiung qualifizieren.
• Ausnahme für Senioren und Behinderte — Zusätzlich zu der Befreiung von Wohnheimen, für die die meisten Hausbesitzer Anspruch haben, Personen ab 65 Jahren und Menschen mit Behinderungen können eine zusätzliche Befreiung (gesetzlich vorgeschrieben) von ihren Schulbezirkssteuern erhalten. Zusätzlich, Das Gesetz erlaubt es den Steuerbehörden, Senioren und Behinderten eine zusätzliche lokale Befreiung zu gewähren. Auch überlebende Ehegatten können die Ausnahmen in Anspruch nehmen, wenn sie die Anforderungen erfüllen.
• Ausnahmen für Veteranen — Teilweise Befreiungen sind für qualifizierte behinderte Veteranen verfügbar, ihre überlebenden Ehegatten und ihre Kinder. Veteranen, die zu 100 % behindert sind (und ihre Ehepartner, wenn der Veteran stirbt) können auch Anspruch auf eine Befreiung ihrer gesamten Grundsteuer haben.
• Solar- und windbetriebene Energiegeräte — Wenn Sie bestimmte Arten von solar- und windbetriebenen Geräten installiert haben, um Energie zu erzeugen, die in Ihrem Haus verwendet wird, Sie haben möglicherweise Anspruch auf diese zusätzliche Befreiung.

Was bedeutet „bewerteter Wert“?

Der „Schätzwert“ Ihres Eigenheims ist der Betrag, den ein öffentlicher Steuerbevollmächtigter für seinen Wert ermittelt hat. Die Steuerbehörden verwenden den geschätzten Wert eines Hauses, um zu berechnen, wie viel Grundsteuer darauf fällig wird.

Wer hat Anspruch auf eine Befreiung von der Grundsteuer?

So ziemlich jeder Texaner, der ein Haus besitzt und darin als Hauptwohnsitz lebt, sollte sich für die allgemeine Befreiung von Gehöften qualifizieren können, die für seine Schulbezirkssteuern gilt. Ob Sie eine Ausnahmegenehmigung für ein separates Wohnheim erhalten können, hängt davon ab, ob Sie die Qualifikationen erfüllen, und diese variieren je nach Ausnahme.

Zum Beispiel, eine Befreiung von 65 oder älter zu erhalten, Sie müssen die Altersanforderungen erfüllen. Gleichfalls, als Mensch mit Behinderung eine Freistellung zu erhalten, Sie müssen eine Behinderungsdefinition erfüllen, die Ihnen den Bezug von Invaliditätsleistungen ermöglicht. Um eine zusätzliche Befreiung von der Hochwasserschutzsteuer zu erhalten, Sie müssen in einem Landkreis leben, der diese Steuer erhebt.

Und denken Sie daran, dass in den meisten Fällen Sie müssen Ihre Befreiung beantragen, Ihre Bewerbung fristgerecht einreichen, und Qualifikationen erfüllen.

Wie viel sind die Befreiungen von der Grundsteuer in Texas wert?

Die Befreiungsbeträge von der Grundsteuer in Texas variieren, abhängig von der Art der Befreiung und den Umständen des Grundstückseigentümers. Hier ist eine Übersicht darüber, was Ausnahmen im Allgemeinen wert sind.

Ausnahmeregelungen für Wohnheime

• $25, 000 Schulbezirksbefreiung (gesetzlich vorgeschrieben)
• 20% (mindestens $5, 000) vom Schätzwert zusätzliche Befreiung (optional nach Ermessen des örtlichen Steuerbezirks)
• $3, 000 zusätzliche Befreiung in Landkreisen mit Farm-to-Market- oder Hochwasserschutzsteuern (gesetzlich vorgeschrieben)

Formular 50-114, Antrag auf Befreiung von Wohnheimplätzen

Ausnahmen für Senioren oder Behinderte

• $10, 000 zusätzliche Schulbezirksbefreiung
• $3, 000 zusätzliche Befreiung, optional für jede Besteuerungseinheit

Formular 50-114 Antrag auf Befreiung von Wohnsitzgehöften

Ausnahmen für Veteranen

• Die Höhe der Befreiung richtet sich nach dem Grad der Behinderung
• 100% für vollständig behinderte Veteranen

Formular 50-135, Antrag auf Befreiung von Veteranen oder Hinterbliebenen mit Behinderungen

Solar- und windbetriebenes Energiegerät

• Höhe abhängig vom Schätzwert der Immobilie und Verbesserungen

Formular 50-123, Ausnahmeantrag für solar- oder windbetriebene Energiegeräte

Da Texas mehrere Arten von Befreiungen von der Grundsteuer bietet, es ist möglich, dass Sie sich für mehrere qualifizieren. Hier ist ein Beispiel.

• Wenn Sie Ihren Hauptwohnsitz in Texas besitzen, und Ihr Schulbezirk erhebt Steuern, Sie qualifizieren sich wahrscheinlich für die grundlegende Befreiung von Gehöften, die es Ihnen ermöglicht, sich zu befreien $25, 000 des geschätzten Wertes Ihres Hauses von der Schulsteuerpflicht ab.
• Wenn Sie in einem Gebiet leben, für das auch eine örtliche fakultative Ausnahmeregelung gilt, das ist zumindest was anderes $ 5, 000 von Ihrem geschätzten Wert.
• Und wenn Sie auch 65 oder älter sind, oder bestimmte Behinderungen haben, du könntest das zusätzliche bekommen $10, 000 gesetzlich vorgeschriebene Befreiung.

In diesem einen Beispiel, Ihre gesamten Befreiungen von der Grundsteuer können sich auf mindestens 40 USD summieren, 000 des Schätzwertes Ihres Hauses, die von Ihrer Grundsteuer ausgenommen wären.

Wie kann ich eine texanische Grundsteuerbefreiung beantragen?

Sie müssen Ihre Befreiung wahrscheinlich nur einmal beantragen. Wohnhaus, Ausnahmen für Solar-/Windkraftbetriebe und behinderte Veteranen erfordern einmalige Anträge, es sei denn, ein Gutachter für einen Steuerbezirk fordert Sie auf, einen neuen Antrag einzureichen.

Viele der Aufenthaltsbefreiungen verwenden das gleiche Formular (siehe Tabelle oben), obwohl es unterschiedliche Formen für Veteranenbefreiungen und Ausnahmen für Energiegeräte gibt. Alle sind über die Website des Texas Comptroller verfügbar (oder Sie können auf die Links in der obigen Tabelle klicken).

Kann ich die Grundsteuer von meiner Bundeseinkommensteuer abziehen?

Staatliche und lokale Grundsteuern können als Teil des staatlichen und lokalen Steuerabzugs abgezogen werden, die auch staatliche und lokale Einkommenssteuern umfassen können. Der Gesamtabzug ist jedoch auf 10 US-Dollar begrenzt, 000 ($5, 000 für Verheiratete, die getrennt einreichen).

Endeffekt

Die Grundsteuer kann ein erheblicher Kostenfaktor für das Eigenheim sein. Aber viele Staaten, einschließlich Texas, Ausnahmen zulassen, die dazu beitragen können, die Grundsteuerbelastung der Eigenheimbesitzer zu verringern. Sie müssen die Berechtigungs- und Antragsvoraussetzungen erfüllen, um sich für eine Befreiung von der Grundsteuer in Texas zu qualifizieren.

Glücklicherweise, der Staat hat mehrere Ausnahmen und es ist möglich, sich für mehr als eine zu qualifizieren. Diese Befreiungen können dazu beitragen, den Betrag des veranlagten Werts, auf den Sie besteuert werden, zu reduzieren. und letztendlich zu einer niedrigeren Grundsteuerbelastung führen.

Relevante Quellen: Texas Comptroller:Befreiung von der Grundsteuer | Texas Comptroller:Immobilienpreise in Texas steigen | Texas Comptroller:Häufig gestellte Fragen zur Befreiung von Wohnhöfen | Steuersenkungs- und Beschäftigungsgesetz von 2017

Christina Taylor ist Senior Manager of Tax Operations bei Credit Karma Tax®. Sie verfügt über mehr als ein Dutzend Jahre Erfahrung im Bereich Steuern, Rechnungswesen und Betriebswirtschaft. Christina gründete ihre eigene Buchhaltungsberatung und leitete diese über sechs Jahre. Sie hat ein Online-Produkt zur Steuervorbereitung für Heimwerker mitentwickelt, sieben Jahre als Chief Operating Officer tätig. Sie ist derzeit Schatzmeisterin der National Association of Computerized Tax Processors und hat einen Bachelor-Abschluss in Betriebswirtschaft/Rechnungswesen vom Baker College und einen MBA vom Meredith College. Du findest sie auf LinkedIn .