Erwachsenen Kindern mit einer Anzahlung helfen

Liebe Carrie ,

Mein Mann und ich sind in unseren 70ern und möchten unserer Tochter bei der Anzahlung für ihr erstes Eigenheim helfen. Wir haben nicht viel Bargeld zur Hand, aber wir haben reichlich Ersparnisse auf unseren Steuer- und Rentenkonten. Wie gehe ich am besten vor?

– Ein Leser

Lieber Leser ,

Angesichts des heutigen teuren und umkämpften Immobilienmarktes stellen sich sicher viele Familien diese Frage. Laut einer kürzlich durchgeführten realtor.com-Umfrage hatten mehr als die Hälfte der Erstkäufer von Eigenheimen im Jahr 2020 Hilfe bei der Anzahlung von Familie und/oder Freunden.

Natürlich ist es leichter gesagt als getan, diese Art von Hilfe zu leisten, da die meisten Menschen wie Sie nicht über einen riesigen Vorrat an zusätzlichem Geld verfügen. Deshalb ist es wichtig, mit einem solchen Geschenk strategisch umzugehen und es in Ihren größeren Finanzplan einzubeziehen.

Werfen wir einen Blick auf einige der Überlegungen, die Ihnen bei der Entscheidung helfen sollen, welche Option für Sie am besten geeignet ist.

Auf welche Konten getippt werden soll

Die herkömmliche Weisheit besagt, dass Sie zuerst Geld von Ihren steuerpflichtigen Konten abheben sollten, damit Ihre Altersvorsorge für potenzielles Wachstum investiert bleiben kann. Die Entscheidung hängt jedoch letztendlich von Ihrem Alter, Ihrem Vermögen und Ihrer individuellen Steuersituation ab:

• Wenn Sie umfangreiche langfristige Investitionen in einem steuerpflichtigen Maklerkonto haben, könnten Sie erwägen, Wertpapiere direkt zu verschenken, anstatt die Anteile zu liquidieren und das Geld zu verschenken. Dadurch würden alle Kapitalertragsverbindlichkeiten von Ihnen auf Ihre Tochter verlagert, die möglicherweise einen niedrigeren Steuersatz hat. (Langfristige Gewinne werden je nach Einkommen mit 0 %, 15 % und 20 % besteuert.) Wenn Sie keine Steuerlast auf Ihre Tochter abwälzen möchten, kann ein steuerpflichtiger Bezug bei Vermögen dennoch sinnvoll sein Sie können mit Verlust verkaufen, der dazu verwendet werden kann, einen gleichen Betrag an Anlagegewinnen oder bis zu 3.000 $ an ordentlichen Einnahmen für das Jahr auszugleichen.
• Wenn der Großteil Ihrer Ersparnisse auf steuerbegünstigten Altersvorsorgekonten liegt, sollten Sie abwägen, ob Sie durch die Auszahlung in eine unerwünscht höhere Steuerklasse geraten. Wenn Sie 72 Jahre oder älter sind und Ihre jährlich erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) aus Ihren steuerbegünstigten Rentenkonten noch nicht erfüllt haben, können Sie diese Auszahlung ganz oder teilweise zur Finanzierung der Anzahlung Ihrer Tochter verwenden, sofern Sie dies nicht tun brauche das Geld für einen anderen
• Wenn Sie Ersparnisse in einem Roth IRA oder Roth 401(k) haben, überlegen Sie, wie sich eine Schenkung davon auf Ihre Steuersituation auswirken würde. Abhebungen sind steuerfrei (vorausgesetzt, Sie haben das Konto seit mindestens fünf Jahren) und werden nicht zu Ihrem steuerpflichtigen Einkommen für das Jahr hinzugefügt. Durch das Anzapfen dieses Geldes verringert sich jedoch die Höhe des steuerfreien Einkommens, das Ihnen später zur Verfügung steht.

Natürlich steckt der Teufel immer im Detail, also konsultieren Sie unbedingt einen Finanz- oder Steuerberater, um die beste Vorgehensweise zu erwägen.

Was ist mit der Kreditvergabe?

Wenn Sie feststellen, dass ein reines Geschenk nicht die ideale Lösung für Ihre finanzielle Situation ist, besteht eine andere Möglichkeit darin, das Geld Ihrer Tochter zu leihen. Auf diese Weise kann sie die von ihr benötigte Finanzierung erhalten und aus ihren Darlehenszahlungen einen stetigen Einkommensfluss für Sie schaffen.

Beachten Sie nur, dass der IRS verlangt, dass jedes Darlehen zwischen Familienmitgliedern mit einer unterzeichneten schriftlichen Vereinbarung, einem festen Rückzahlungsplan und einem Mindestzinssatz vergeben wird. (Der IRS veröffentlicht monatlich die anwendbaren Bundessteuersätze.) Wenn Sie keinen angemessenen Zinssatz berechnen, kann der IRS Schenkungssteuern auf die nicht eingezogenen Zinsen erheben. Und wenn das Darlehen 10.000 US-Dollar übersteigt, müssen Sie die Zinserträge steuerlich geltend machen.

Sollten Sie das Darlehen in Zukunft jemals erlassen wollen, wird der nicht gezahlte Betrag als Schenkung behandelt, und Ihre Tochter schuldet möglicherweise Einkommenssteuern auf die verbleibenden nicht gezahlten Zinsen. Die Regeln für Familiendarlehen können komplex sein, daher ist es am besten, einen qualifizierten Steuerberater oder Finanzplaner zu konsultieren, bevor Sie die Details abschließen.

Geben Sie im Rahmen Ihrer Möglichkeiten

Wenn Sie sich entscheiden, eher zu spenden als zu verleihen, beträgt der maximale jährliche Geschenkausschluss – d. h. der Betrag, den Sie jemand anderem als Ihrem Ehepartner geben können, ohne das Geschenk dem IRS melden zu müssen – im Jahr 2022 16.000 USD (32.000 USD für ein Ehepaar). . Wenn Ihre Tochter verheiratet ist, könnten Sie und Ihr Mann ihrem Ehepartner auch 32.000 $ geben, was einem Gesamtgeschenk von 64.000 $ entspricht. Selbst wenn Ihre Schenkung diesen Betrag übersteigt, fallen keine Schenkungssteuern an, es sei denn, Ihre Gesamtspenden auf Lebenszeit übersteigen 12,06 Millionen US-Dollar (24,12 Millionen US-Dollar für ein Ehepaar).

Allerdings ist es wichtig, sich dabei nicht zu kurz kommen zu lassen. Ich begrüße zwar Ihre Großzügigkeit, aber das Letzte, was Sie wollen, ist das Risiko einzugehen, von genau den Menschen abhängig zu werden, denen Ihre Gabe helfen soll.