Lebensversicherung innerhalb von Trusts

Lebensversicherungen können verschiedenen Zwecken dienen. Im grundlegendsten Sinne, Dieses wichtige Finanzierungsinstrument stellt den Angehörigen und Hinterbliebenen Erlöse zur Begleichung von Schulden zur Verfügung, die Fortführung der laufenden Lebenshaltungskosten, und/oder für andere persönliche und geschäftliche Bedürfnisse.

Aber auch bei der Nachlassplanung kann die Lebensversicherung eine große Rolle spielen. Dies liegt daran, dass Lebensversicherungen sowohl Finanzierung als auch Flexibilität bieten können. Dies ist insbesondere bei der Nutzung von Lebensversicherungen innerhalb von Trusts der Fall.

Einer der Hauptgründe dafür, dass Menschen Lebensversicherungen in Trusts anlegen, ist die Hilfe bei der Zahlung von Erbschaftssteuern – die manchmal bis zu 55 % des Nachlasswertes des Erblassers betragen können. Diese Steuern werden vom Staat geschuldet, in der Regel innerhalb von neun Monaten nach dem Tod der Person.

Oftmals, Familienmitglieder müssen Vermögenswerte verkaufen – darunter wertvolle Familienerbstücke –, um das Geld für die Zahlung der Erbschaftssteuern aufzubringen. Jedoch, sofern es richtig aufgebaut ist, nicht nur die Lebensversicherungserlöse können diese Rechnung bezahlen, der Betrag der Lebensversicherung selbst wird jedoch nicht in den Wert des Nachlasses des Erblassers einbezogen.

Wie Trusts ein wichtiges Instrument zur Nachlassplanung sind

Trusts sind ein wichtiges Instrument bei der Nachlassplanung. Ein Grund dafür ist, dass ein Trust helfen kann, steuerpflichtiges Vermögen aus Ihrem Nachlass zu entfernen, im Gegenzug, Verringerung Ihrer möglichen Erbschaftsteuerpflicht.

Normalerweise wenn es auf diese Weise verwendet wird, der Trust ist der Eigentümer der Versicherungspolice (wodurch der Erlös vom Gesamtwert des Nachlasses abgezogen wird). Dies, im Gegenzug, hilft den Wert des Nachlasses zu mindern, worauf sich die Höhe der Erbschaftssteuer bemisst.

Eine der am häufigsten verwendeten Arten von lebensversicherungsbezogenen Trusts ist der ILIT oder Irrevocable Life Insurance Trust. Diese Art von Treuhand kann den Barwert von Lebensversicherungspolicen zu Lebzeiten vor Gläubigern schützen, und dann kann es den Erlös der Lebensversicherungspolice im Todesfall weiter schützen.

Wenn Sie ein ILIT für Nachlassplanungszwecke verwenden, der Treuhänder kauft die Versicherungspolice, Benennen des Trusts als Eigentümer, sowie der Begünstigte. Sobald der Versicherte verstorben ist, und der Erlös aus der Lebensversicherung ausgezahlt wurde, der Treuhänder wird die Mittel einziehen und für die Zahlung der fälligen Erbschaftssteuern zur Verfügung stellen, sowie sonstige Kosten, die fällige Einkommensteuern enthalten können, Anwaltskosten, Nachlasskosten, und andere damit verbundene Ausgaben. Der Treuhänder wird dann auch Gelder an die Begünstigten des Treuhandfonds verteilen, wie es zuvor vom Versicherten angewiesen wurde.

Begünstigte des Trusts kann jede natürliche oder juristische Person sein. In vielen Fällen, eine Person wird ihre Lieben benennen, wie Kinder und/oder Enkel. Sie könnten aber auch eine beliebte Wohltätigkeitsorganisation oder eine andere Organisation benennen, je nach ihren Zielen.

Es ist wichtig zu beachten, dass es eine "Rückblick"-Phase gibt, in der Regel drei Jahre. Das bedeutet, dass, wenn der Versicherte innerhalb von drei Jahren nach der Übertragung des Vermögens auf den Trust stirbt, dann betrachtet der IRS (Internal Revenue Service) die Überweisung als ungültig, und der Betrag des Versicherungserlöses wird für Zwecke der Nachlassbesteuerung in den Nachlass des Versicherten aufgenommen.

Ebenfalls, da ein ILIT unwiderruflich ist, Änderungen können in der Regel nicht mehr vorgenommen werden, sobald der Trust eingerichtet und finanziert wurde. Deswegen, Es ist wichtig zu wissen, wie der Versicherte sein Geld überweisen möchte. In diesem Fall, Es ist auch wichtig, die Hilfe eines Fachmanns in Anspruch zu nehmen, der mit Lebensversicherungstrusts und Nachlassplanung vertraut ist.

Weil jeder Wunsch anders ist, es gibt andere Arten von Trusts, die auch mit Lebensversicherungen errichtet werden können, je nach Ihren speziellen Bedürfnissen. Diese können Folgendes umfassen:

• Gemeinnütziger Restfonds (CRT) – Für den Spender, ein gemeinnütziger Restfonds, oder Kathodenstrahlröhre, kann helfen, Steuern zu senken. Dies wird dadurch erreicht, dass der Spender Vermögenswerte in den Trust einbringt, und dann den Treuhandfonds für einen bestimmten Zeitraum an den Begünstigten zahlen lassen. Dann, nach Ablauf dieser festgelegten Frist, der Rest des Nachlasses kann an die als Begünstigte benannte Wohltätigkeitsorganisation übertragen werden.
• Qualifizierter kündbarer Interest Property Trust (QTIP) – Mit einem Inter-vivos Qualified Terminable Interest Property (QTIP) Trust, der Erblasser für seinen überlebenden Ehegatten sorgen darf, sowie die Kontrolle darüber zu behalten, wie das Vermögen des Trusts nach dem Tod des überlebenden Ehegatten verteilt wird. Das aus dieser Art von Treuhandschaft erwirtschaftete Einkommen – und manchmal auch das Kapital – wird dem überlebenden Ehegatten zur Verfügung gestellt, um sicherzustellen, dass er lebenslang versorgt ist.

Warum eine Lebensversicherung innerhalb von Trusts in Betracht ziehen?

Die Lebensversicherung ist ein gängiges Finanzinstrument, das innerhalb von Trusts verwendet wird. Einer der Hauptgründe dafür ist, dass Lebensversicherungen die erforderlichen Finanzmittel bereitstellen können – oft für ein paar Cent pro Dollar. Mit anderen Worten, Die Prämie, die in eine Lebensversicherungspolice einbezahlt wird, ist in der Regel viel geringer als die tatsächlich erhaltenen Leistungen.

Auch steuerliche Vorteile können bei der Nutzung der Lebensversicherung als Finanzierungsinstrument erheblich sein – sowohl bei der Beitragszahlung als auch bei der sowie beim Erhalt des Erlöses aus der Police.

Einige der anderen Vorteile, die mit der Verwendung eines Lebensversicherungstrusts verbunden sind, umfassen die folgenden:

• Die Verfügbarkeit sofortiger Mittel zur Zahlung der Erbschaftssteuer (sowie anderer Ausgaben nach dem Tod des Versicherten)
• Die Aufhebung der Lebensversicherung erfolgt aus dem Nachlass des Versicherten
• Die Anfechtung der Erbschaft des Lebensversicherungserlöses
• Der Bezug der Lebensversicherung erfolgt einkommensteuerfrei
• Die Kontrolle, die der Versicherte über den Fortgang der Lebensversicherung hat, wird verwendet
• Die Möglichkeit, einem überlebenden Ehegatten ein Einkommen zu verschaffen – jedoch ohne dass der Erlös der Lebensversicherung in seinen Nachlass einbezogen wird

Welche Art von Lebensversicherung sollte in einen Trust aufgenommen werden?

Es wird in der Regel empfohlen, eine dauerhafte Lebensversicherung mit einem Trust abzuschließen. Das ist weil, nicht wie Risikolebensversicherung , es gibt keine zeitliche Begrenzung, oder Begriff, über die Vertragslaufzeit. Deswegen, sofern die Prämie gezahlt wird, eine dauerhafte Lebensversicherung bleibt in Kraft und ist da, wenn sie gebraucht wird.

Wer sollte einen Trust mit einer Lebensversicherung in Betracht ziehen?

Während der Einsatz von Trusts bei der Finanz- oder Nachlassplanung möglicherweise nicht für jeden geeignet ist, wenn Sie erwägen, einen Nachlassplan aufzustellen, Sie könnten von einer Lebensversicherung profitieren, die in Ihrem/Ihren Trust(s) enthalten ist.

Denn Lebensversicherungen können nicht nur für Ihre unmittelbaren Hinterbliebenen, sondern auch für viele nachfolgende Generationen Leistungen erbringen. Und, der erlös aus einer lebensversicherung fliesst einkommensteuerfrei von den anspruchsberechtigten. In diesem Sinne, 100 % des Erlöses stehen in der Regel für Sie zur Verfügung Finanzielle Bedürfnisse der Hinterbliebenen .

Wo Sie mehr über die Eingliederung von Lebensversicherungen in einen Trust erfahren können

Wenn Sie mehr über die Eingliederung einer Lebensversicherung in einen Trust erfahren möchten, wir können helfen. Unsere Experten führen Sie durch die verschiedenen Szenarien, die Ihren spezifischen Planungsanforderungen am besten entsprechen.

Melden Sie sich gerne bei uns! Wir verstehen, dass die Verwendung von Lebensversicherungen und Trusts bei der Nachlassplanung etwas verwirrend sein kann. Aber die Zusammenarbeit mit einem Experten kann Ihnen dabei helfen, herauszufinden, welche Tools für Sie am besten geeignet sind. So, Kontaktieren Sie uns noch heute – wir helfen Ihnen gerne weiter.