Bildungssparkonten von Coverdell:Wie sie funktionieren und wo man sie bekommt

Die nationale Verschuldung der Studenten ist auf einem Allzeithoch, mit Studiengebühren und Gebühren für ein einzelnes Jahr an einem privaten vierjährigen College, die durchschnittlich 36 US-Dollar kosten, 880 im Zeitraum 2019–2020, nach Angaben des Hochschulrates.

Ein Studium kann teuer sein, aber Sie können Ihrem Kind helfen, sich finanziell auf das College vorzubereiten – und möglicherweise seine Schulden zu minimieren –, indem Sie zu einem College-Sparplan wie einem Coverdell-Bildungssparkonto beitragen. oder ESA.

Die Investition in die Ausbildung Ihres Kindes mit einem Coverdell ESA hat einige Vorteile, einschließlich der steuerlichen Vorzugsbehandlung und der Flexibilität, das Geld für die Grundschul- oder Sekundarschule zu verwenden.

Finden Sie heraus, wie die Bildungssparkonten von Coverdell funktionieren und wie sie im Vergleich zu anderen beliebten College-Sparplänen aussehen.

• Was ist ein Bildungssparkonto von Coverdell, und wie funktioniert es?
• Wo kann ich ein Bildungssparkonto eröffnen?
• Was ist der Unterschied zwischen einem Bildungssparkonto und einem 529-Konto?

Was ist ein Bildungssparkonto von Coverdell, und wie funktioniert es?

Ein Coverdell ESA ist ein steuerbegünstigtes Konto, mit dem Sie für die Ausbildung eines Kindes sparen können. Da es sich um eine Steuernachzahlung handelt, Sie müssen keine potenziellen Steuern auf die Fonds zahlen, bis sie ausgeschüttet werden (und wenn die Ausschüttungen geringer oder gleich den qualifizierten Bildungsausgaben für das jeweilige Jahr sind, Sie werden überhaupt keine Steuern darauf schulden).

Es gibt eine Obergrenze dafür, wie viel Sie jedes Jahr beitragen können. Und Sie müssen einen Begünstigten bestimmen, der jünger als 18 Jahre ist oder besondere Bedürfnisse hat.

Sehen wir uns an, wie die Bildungssparkonten von Coverdell funktionieren, indem wir einige häufig gestellte Fragen beantworten.

Wer kann beitragen, und wie hoch ist die beitragsgrenze?

Wenn Sie ein modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen von weniger als 110 USD haben, 000 ($220, 000 für Paare, die eine gemeinsame Steuererklärung abgeben), Sie können möglicherweise zu einer Coverdell ESA beitragen. Eltern, Großeltern und sogar Freunde der Familie können zur Bildung des Kindes beitragen, solange sie diese Einkommensgrenzen erfüllen.

Organisationen, einschließlich Trusts und Körperschaften, kann auch dazu beitragen, laut IRS.

Die jährliche Beitragsgrenze beträgt normalerweise 2 USD, 000 pro Jahr für jeden benannten Begünstigten, die Grenze kann jedoch abhängig von Ihrem Einkommen reduziert werden.

Es ist jedoch wichtig zu wissen, dass die Gesamtbeitragsgrenze pro Begünstigter und nicht pro Konto gilt. Wenn also ein Elternteil Großeltern und Tante eröffnen alle separate Coverdell ESAs für dasselbe Kind, das gesamt Beiträge zu allen drei Konten zusammen dürfen nicht mehr als 2 USD betragen, 000 pro Jahr (unter der Annahme, dass jeder Beitragszahler die geltenden Einkommensanforderungen erfüllt).

Und sobald der Begünstigte 18 Jahre alt wird, Sie können keine weiteren Beiträge zum Coverdell-Konto leisten, es sei denn, der Begünstigte hat besondere Bedürfnisse.

Welche Ausgaben kann ein Bildungssparkonto von Coverdell bezahlen?

ACoverdell ESA kann verwendet werden, um qualifizierte Bildungsausgaben an einer „berechtigten Bildungseinrichtung“ zu bezahlen. Dazu gehören Grund- und Sekundarschulen – ESAs sind nicht nur für die Hochschulbildung gedacht.

Für Grundschule oder weiterführende Schule, die ESA kann bezahlen für …

• Studiengebühren und Gebühren
• Bücher, Vorräte und Ausrüstung
• Akademische Nachhilfe
• Special Needs Services (für Begünstigte mit besonderen Bedürfnissen)
• Computer und Computerausrüstung

Und es deckt die folgenden Punkte ab, wenn die Grund- oder Sekundarschule sie verlangt (auch wenn die Schule sie auf Kosten des Schülers bereitstellt):

• Uniformen
• Unterkunft und Verpflegung
• Transport
• Ergänzende Artikel und Dienstleistungen, inklusive erweitertem Tagesprogramm

Für Studenten, die eine Hochschule besuchen, Universität oder Berufsschule, ein ESA kann verwendet werden für …

• Studiengebühren und Gebühren
• Bücher, Vorräte und Ausrüstung
• Special Needs Services (für Leistungsberechtigte mit sonderpädagogischem Förderbedarf an einer förderfähigen Schule)
• Kosten für Unterkunft und Verpflegung für Schüler, die mindestens halbtags in der Schule eingeschrieben sind
• Computer und Computersoftware

Wann müssen Gelder abgehoben werden?

Alle auf dem Coverdell-Konto verbleibenden Vermögenswerte müssen bis zum 30. Geburtstag des designierten Begünstigten ausgeschüttet werden – es sei denn, der Begünstigte hat besondere Bedürfnisse. Wenn der Begünstigte stirbt, das restliche Vermögen muss innerhalb von 30 Tagen nach ihrem Tod ausgeschüttet werden.

Welche steuerlichen Vorteile bietet ein Coverdell ESA?

Sie müssen zu einem Coverdell ESA mit Nachsteuerdollars beitragen, und Ihre Beiträge sind steuerlich nicht abzugsfähig. Aber wie der IRS feststellt, Ihre Beiträge sind steuerbegünstigt, damit Ihr Geld steuerfrei auf Ihrem Konto wachsen kann, bis Sie bereit sind, eine Auszahlung vorzunehmen.

Abhebungen vom Konto sind steuerfrei wenn sie werden für qualifizierte Ausgaben verwendet und überschreiten nicht die jährlichen qualifizierten Bildungsausgaben des Begünstigten.

Wenn die Ausschüttungen nicht für qualifizierte Bildungsausgaben verwendet werden, mindestens ein Teil der Ausschüttung in der Regel als steuerpflichtiges Einkommen gilt, und Sie können einer zusätzlichen Strafe von 10 % unterliegen.

Was ist, wenn der Begünstigte nicht aufs College geht? ?

Entscheidet sich der designierte Begünstigte, kein College zu besuchen, Sie können das Konto möglicherweise ohne Steuerfolgen an ein Familienmitglied übertragen, je nach Alter des Leistungsempfängers, unter anderem.

Wo kann ich ein Bildungssparkonto eröffnen?

Sie können bei einigen Banken eine Coverdell ESA eröffnen, Maklerfirmen oder Investmentfonds. Als Teil des Kontos, Sie können sich möglicherweise für bestimmte Anlageprodukte entscheiden. Hier sind einige Beispiele.

• Karl Schwab: Schwab hat kein Kontominimum, So können Sie ganz einfach mit dem Sparen beginnen.
• TD Ameritrade: Mit TD Ameritrade, es gibt keine Kontominimum. Sie können in Aktien investieren, Anleihen und Investmentfonds.
• Wells Fargo: Sie können eine Coverdell ESA bei Wells Fargo eröffnen, aber die Mindestinvestition könnte zwischen 0 und 100 US-Dollar liegen, 000, je nach Konto.

Was ist der Unterschied zwischen einem Bildungssparkonto und einem 529-Konto?

Wenn Sie für die Ausbildung eines Kindes sparen, Sie können sich auch entscheiden, einen 529-Plan zu eröffnen, auch als qualifiziertes Studienprogramm bekannt, welches auf unserer Liste der besten College-Sparpläne steht.

Wenn Sie diese Konten vergleichen möchten, bedenken Sie diese Unterschiede.

• Einkommensbeschränkungen — Coverdells haben eine Einkommensgrenze, um beitragsberechtigt zu sein. Aber 529 Pläne haben keine Einkommensbeschränkungen für Einzelpersonen.
• Beitragsgrenzen — Im Gegensatz zu Coverdell-ESAs 529 Pläne haben auch keine feste Beitragsgrenze. Stattdessen, Der IRS sagt, dass die Beiträge zu einem 529 nicht höher sein dürfen als der Betrag, der erforderlich ist, um qualifizierte Bildungsausgaben zu bezahlen. Einige Staaten haben jedoch andere Grenzen, Überprüfen Sie daher am besten den Plan, den Sie öffnen möchten.
• Einsatzmöglichkeiten — 529 Planausschüttungen können verwendet werden, um qualifizierte postsekundäre Bildungsausgaben zu bezahlen, wie Studiengebühren und Gebühren. Aber wenn Sie das Geld für die Grund- oder weiterführende Schule verwenden möchten, es gibt einige Einschränkungen. Zum Beispiel, Sie können nur bis zu 10 $ abheben, 000 pro Jahr, um die Schulgebühren (und nur die Studiengebühren) für die Grund- oder Sekundarschule zu bezahlen. Im Vergleich zu einem Coverdell ESA, viele weitere Ausgabenkategorien können abgedeckt werden. Ein Coverdell ESA kann Ihnen auch ermöglichen, mehr pro Jahr für qualifizierte Ausbildungskosten für private Grundschulen, Mittel- oder Oberstufe.
• Steuern — Qualifizierte Beiträge zu Coverdell ESAs und 529-Plänen sind steueraufgeschoben und nicht von Ihrer Bundeseinkommensteuer abzugsfähig. Und die qualifizierten Ausschüttungen für beide Sparpläne sind steuerfrei, solange Sie sie für qualifizierte Ausgaben verwenden (ansonsten unterliegen sie einer Strafe von 10 %).

Wenn Sie Ihre Ersparnisse maximieren möchten, Sie können sowohl einen Coverdell ESA- als auch einen 529-Plan öffnen. Sie können im selben Jahr für denselben benannten Begünstigten auf beide Kontoarten einzahlen (wobei mehrere Konten desselben Typs wären begrenzt).

Was kommt als nächstes?

Wenn Sie sich nicht sicher sind, ob ein Bildungssparkonto von Coverdell die richtige Option für Sie ist, betrachten diese drei Fragen.

• Wie viel planen Sie pro Jahr einzubringen? Schauen Sie sich Ihr Budget an und überlegen Sie, was aus Sparperspektive realistisch ist. Wenn Sie bis zu 2 $ beitragen können, 000 pro Jahr, Ein Coverdell ESA kann eine kluge Option sein, wenn Sie die Einkommensvoraussetzungen erfüllen. Wenn Sie mehr dazu beitragen möchten, ein 529-Plan hat keine jährliche Beitragsgrenze, nur lebenslange Kontostandslimits, die je nach Bundesstaat variieren können.
• Schicken Sie Ihr Kind in eine private Grundschule, Mittel- oder Oberstufe? Wenn Sie sich entscheiden, Ihr Kind auf eine private Grund- oder Oberschule zu schicken – und andere Ausgaben als nur den Unterricht decken möchten – ist ein Coverdell ESA möglicherweise die bessere Option. Das liegt daran, dass 529er nur den Unterricht als qualifizierte Ausgaben für die Grund- oder Sekundarschule berücksichtigen.
• Was ist dein Einkommen? Coverdell ESAs unterliegen Einkommensbeschränkungen. Wenn Ihr MAGI mehr als 110 USD beträgt, 000 als Einzelperson oder 220 USD, 000 für gemeinsame Anmelder, Ihr Beitragsmaximum wird niedriger als 2 USD sein, 000 und wird schrittweise auslaufen.

Für welches College-Sparkonto Sie sich auch entscheiden, Versuchen Sie, frühzeitig zu investieren – auch wenn es nur wenig ist. Wenn Ihr Kind noch klein ist, kann Ihr Geld mehr Zeit haben, um (steuerfrei!) mit Zinseszinsen und Marktschwankungen zu wachsen. Sie können auch einen Finanzberater konsultieren, um herauszufinden, was für Ihre Situation am besten ist.