Finanzielle Gesundheit von Kleinunternehmen im Jahr 2020:Ein Leitfaden

Die „finanzielle Gesundheit“ eines Kleinunternehmens ist interpretierbar, abhängig von der Gesundheit seiner Branche oder dem Stadium der Unternehmensreise oder den Herausforderungen, denen es sich gestellt hat. Aber es gibt einige bewährte Kennzahlen, die Investoren, Eigentümer, Führungskräfte und andere Interessengruppen können die Gesundheit jedes Unternehmens objektiv beurteilen.

In diesem Artikel, Wir untersuchen die wichtigsten Leistungskennzahlen, die jeder verwenden kann, um die finanzielle Gesundheit kleiner Unternehmen zu bewerten und ein besseres Verständnis für die langfristige Lebensfähigkeit des Unternehmens zu gewinnen.

Was ist der beste Weg, um die Gesundheit eines kleinen Unternehmens zu messen?

Da die meisten kleinen Unternehmen in Privatbesitz sind und nicht verpflichtet sind, offizielle Finanzergebnisse an die Öffentlichkeit zu geben, die Beurteilung ihrer Zahlungsfähigkeit und langfristigen Rentabilität erfordert einige zusätzliche Prüfungen. Mit anderen Worten, Sie können nicht einfach einen Quartals- oder Jahresabschluss abrufen oder eine Pressemitteilung lesen, um diese Kennzahlen zu erhalten.

Die gute Nachricht ist, dass es einige etablierte Methoden gibt, um die Gesundheit einer kleineren Organisation zu messen. Ob Sie in ein solches Unternehmen investieren, selbst ein Unternehmen führen oder sogar ein Unternehmen gründen möchten, Sie können Metriken wie die aktuelle Liquidität verwenden, Zahlungsfähigkeit, operative Effizienz und Rentabilität, um ein gutes Verständnis der aktuellen Lage und der Zukunftsaussichten des Unternehmens zu gewinnen.

Diese Metriken sind äußerst nützlich in einer Welt, in der ein Unternehmen möglicherweise beschäftigt aussieht (d. h. Neukundengewinnung, viele Bestellungen verschicken), aber tatsächlich finanziell leiden. Auf der anderen Seite, ein Unternehmen darf nicht aussehen für Außenstehende besonders profitabel, aber es könnte in der Tat finanziell recht gut laufen und für die Zukunft auf Wachstum vorbereitet sein.

Die zentralen Thesen

• Es gibt keine magische „Wunderwaffe“-Metrik, um die finanzielle Gesundheit eines kleinen Unternehmens zu bestimmen.
• Die wichtigsten Indikatoren für die finanzielle Gesundheit eines Kleinunternehmens sind Liquidität, Zahlungsfähigkeit, Betriebseffizienz und Rentabilität.
• Kombiniert, Diese Indikatoren helfen dabei, ein vollständiges Bild der finanziellen Gesundheit und Lebensfähigkeit einer kleinen Organisation zu zeichnen.
• Über alles, Rentabilität ist in der Regel das am häufigsten verwendete und verlässlichste Maß für die Gesundheit eines kleinen Unternehmens. aber die Rentabilität ist keine endgültige Kennzahl, die in allen Fällen verwendet werden kann.

Wichtige Leistungskennzahlen zum Verständnis der finanziellen Gesundheit

Bei der Bewertung der finanziellen Gesundheit eines kleinen Unternehmens, es gibt keinen einzigen, magische Metrik, die alle Ihre Fragen beantworten wird. Stattdessen, Sie sollten alle unten aufgeführten Metriken berücksichtigen – oder, so viele wie möglich – um eine abgerundete Annahme über die Gesundheit des Unternehmens zu treffen.

Liquidität

Finanzkennzahlen werden verwendet, um die allgemeine finanzielle Gesundheit eines kleinen Unternehmens zu bewerten und zu entscheiden, ob sein aktuelles Betriebsmodell tragfähig ist (oder nicht). Liquidität ist das Bargeld, das ein Unternehmen zur Verfügung hat und mit dem sofort ein Artikel gekauft oder eine Rechnung bezahlt werden kann. Um die Liquidität eines Unternehmens zu ermitteln, Sie können diese beiden Verhältnisse verwenden:

Das aktuelle Verhältnis wird durch den Vergleich des Umlaufvermögens eines Unternehmens (z. B. Kasse, Forderungen und Vorräte) mit ihren kurzfristigen Verbindlichkeiten.

Quick ratio ist das aktuelle Verhältnis, aber ohne hinzugefügtes Inventar (z. B. Barmittel plus Forderungen gegenüber kurzfristigen Verbindlichkeiten). Diese Kennzahl zeigt, ob ein Unternehmen über genügend Geld verfügt, um seine kurzfristigen Verpflichtungen zu begleichen. In den meisten Fällen, Ein schnelles Verhältnis von weniger als 1,0 ist ein Warnsignal, da es anzeigt, dass die kurzfristigen Verbindlichkeiten der Organisation ihre kurzfristigen Vermögenswerte übersteigen.

Zahlungsfähigkeit

Die Solvabilität gibt an, ob ein Unternehmen seinen langfristigen finanziellen Verpflichtungen nachkommen kann. Sie können die Zahlungsfähigkeit eines Unternehmens bestimmen, indem Sie den Gesamtwert seiner Vermögenswerte mit seinen gesamten Verbindlichkeiten vergleichen.

Typischerweise ein Unternehmen gilt als zahlungsfähig, wenn sein Umlaufvermögen seine bestehenden Verbindlichkeiten übersteigt (unter Verwendung des aktuellen Verhältnisses, wie oben beschrieben). Wenn das aktuelle Verhältnis mehr als 1:1 beträgt, dann ist das Unternehmen zahlungsfähig.

Ein solventes Unternehmen kann seine Ziele des langfristigen Wachstums und der Expansion erreichen und gleichzeitig seinen finanziellen Verpflichtungen nachkommen. In seiner einfachsten Form, Solvenzmaßnahmen, wenn ein Unternehmen in der Lage ist, seine Schulden langfristig zu begleichen.

Betriebseffizienz

Betriebseffizienz (auch bekannt als „Betriebliche Effizienz“) ist ein Maß für die Effizienz des erzielten Gewinns in Abhängigkeit von den Betriebskosten.

Betriebsverhältnisformel = Betriebskosten / Nettoumsatz x 100

Einfach ausgedrückt, je größer die operative Effizienz eines Unternehmens ist, desto profitabler wird das Unternehmen sein. Mit einer hohen Betriebseffizienz, Die Organisation wird in der Lage sein, bei gleichen oder niedrigeren Kosten höhere Einnahmen oder Erträge zu erzielen, als wenn sie eine niedrige Betriebseffizienz hätte.

Operative Effizienz umfasst die verschiedenen Strategien, mit denen ein kleines Unternehmen seine Kunden so profitabel und kostengünstig wie möglich bedienen möchte. Durch den intelligenten Einsatz von Ressourcen, effiziente Produktionstechniken und gute Bestandsführung, Unternehmen können ihre betriebliche Effizienz maximieren und ihre Gesamtrentabilität verbessern.

Rentabilität

Die Rentabilität ist ein Vergleich des Gewinns des Unternehmens mit seinen Gesamteinnahmen und -kosten. Profitability betrachtet die Lebensfähigkeit der gesamten Organisation aus einem breiten Blickwinkel und hilft ihren Eigentümern und anderen Stakeholdern, ihre aktuelle Finanzlage besser zu verstehen.

Bruttogewinnspanne = [(Umsatz – Kosten der verkauften Waren) / Umsatz] x 100 %

Nettogewinnspanne = (PAT/Umsatz) x 100 %

EBITDA-Marge = [(PAT + Zinsen + Steuern + Dep &Amort) / Einnahmen] x 100 %

Der Gewinn eines Unternehmens ist das, was nach Abzug der Ausgaben von den Einnahmen „übrig“ bleibt (Gewinn =Einnahmen – Ausgaben). Zu diesen Ausgaben gehören Kosten wie die Löhne der Arbeitnehmer, die Kosten für den Kauf neuer Geräte, Vertriebs- und Marketingkosten, und die Lagerkosten.

So bewerten Sie die finanzielle Gesundheit Ihres Kleinunternehmens

Es gibt drei Tools, mit denen Sie die Gesundheit Ihres kleinen Unternehmens genau messen können:und die Sie nutzen können, um gute operative und strategische Entscheidungen für Ihr Unternehmen zu treffen. Die Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Kapitalflussrechnung bieten alle eine klare, facettenreiche Sicht auf die aktuelle Lebensfähigkeit und die Zukunftsaussichten eines Unternehmens. Hier ist eine Aufschlüsselung jedes Tools und wie es verwendet werden kann, um die finanzielle Gesundheit Ihres Unternehmens zu bewerten.

Bilanz

Die Bilanz ist ein Jahresabschluss, der das Vermögen eines Unternehmens enthält, Verbindlichkeiten, Eigenkapital und Gesamtverschuldung zu einem bestimmten Zeitpunkt. Es hilft Geschäftsinhabern zu verstehen, ob ihre Unternehmen lebensfähig sind, oder wenn sie in finanziellen Schwierigkeiten sind.

In der Bilanz werden sowohl Verschuldung als auch Liquidität berücksichtigt. Hier ist ein genauerer Blick auf jede dieser Metriken und die Rolle, die sie bei der Bestimmung der allgemeinen finanziellen Gesundheit eines kleinen Unternehmens spielen.

Schulden

Durch Division der Gesamtverschuldung durch die Gesamtaktiva, Sie sehen, welche Vermögenswerte Ihres Unternehmens durch Schulden finanziert werden. Und während Sie möglicherweise Geld leihen müssen, um als Geschäftsinhaber Geld zu verdienen, Sie möchten Ihr Unternehmen nicht überlasten, indem Sie zu viele Schulden aufnehmen.

Wenn die Verschuldung Ihres Unternehmens hoch ist, es könnte ein potenzielles Zeichen für eine Schwäche oder eine schlechte finanzielle Gesundheit sein. Anhand Ihrer Bilanz, Sie können Ihren Verschuldungsgrad (Gesamtverschuldung versus Eigenkapital) bestimmen. Wenn Ihr Unternehmen 200 $ schuldet, 000 Schulden und wenn seine Besitzer 50 Dollar haben, 000 Eigenkapital, dann hat die Organisation ein Verhältnis von Schulden zu Eigenkapital von 4:1.

Liquidität

Wie einfach die Vermögenswerte Ihres Unternehmens in Bargeld umgewandelt und zur Deckung kurzfristiger finanzieller Verpflichtungen verwendet werden können, ist seine „Liquidität“. Dies ist eine Finanzkennzahl, die auf mehreren verschiedenen Verhältnissen der Vermögenswerte und Verbindlichkeiten Ihres Unternehmens basiert.

Die aktuelle Kennzahl umfasst die Fähigkeit eines Unternehmens, genügend Barmittel zu erwirtschaften, um seine kurzfristigen finanziellen Verpflichtungen zu erfüllen, während die schnelle Kennzahl die aktuelle Kennzahl abzüglich des Lagerbestands ist.

Gewinn- und Verlustrechnung

Eine Berechnung von Einnahmen-Ausgaben über einen bestimmten Zeitraum, eine Gewinn- und Verlustrechnung enthält den Bruttogewinn eines Unternehmens, Betriebsergebnis, und Nettoeinkommen oder Gewinn. Auch als Gewinn- und Verlustrechnung (GuV) bekannt, dies liefert wichtige Erkenntnisse über den Umsatz eines Unternehmens, Abnutzung und Kosten.

Ihre Gewinn- und Verlustrechnung spiegelt die Bruttoeinnahmen Ihres Unternehmens abzüglich der Ausgaben wider und zeigt Ihren Gewinn oder Verlust an. In den meisten Fällen, Gewinn- und Verlustrechnungen decken bestimmte Zeiträume ab, obwohl sie jedes Geschäftsjahr erforderlich sind.

Rentabilität

Ein Maß dafür, wie profitabel ein kleines Unternehmen ist (oder nicht), Rentabilität ist der schnelle und einfache Weg, um herauszufinden, ob ein kleines Unternehmen gesund ist oder nicht. Zum Beispiel, wenn das Unternehmen monatlich 1 Million US-Dollar Umsatz einbringt, aber wenn es jeden Monat 1,2 Millionen Dollar für Gemeinkosten auszahlt, Gehaltsabrechnung und andere Kosten der Geschäftstätigkeit, dann verliert es Geld und ist finanziell nicht mehr lange tragfähig.

Während die anderen in diesem Artikel beschriebenen Metriken dazu beitragen, einen abgerundeten Überblick über die finanzielle Gesundheit eines Unternehmens zu geben, Rentabilität ist oft der entscheidende Faktor für die Zukunftsaussichten eines Unternehmens. Einfach ausgedrückt, wenn es bei jedem Verkauf Geld verliert, dann ist es Zeit für einige ernsthafte finanzielle Einschätzungen, Gurtstraffung und verbesserte Finanzkontrollen.

Geldflussrechnung

Die Kapitalflussrechnung wird verwendet, um die betrieblichen, Investitions- und Finanzierungstätigkeit. Da es alle Mittelab- und -zuflüsse verfolgt, diese rechnung schließt die lücke zwischen erfolgsrechnung und bilanz.

Die Kapitalflussrechnung enthält auch Informationen über die Gesellschaft:

• Betriebstätigkeiten: Dies sind die primären Einnahmen generierenden Aktivitäten der Organisation (ohne Investitionen und Finanzierung).
• Investitionstätigkeit: Dies umfasst alle Einnahmen aus dem Erwerb und der Veräußerung von langfristigen Vermögenswerten und anderen Investitionen.
• Finanzierungstätigkeit: Dies sind die Aktivitäten, die sich auf das eingebrachte Eigenkapital oder die aufgenommenen Kredite des Unternehmens auswirken (d. h. Fesseln, Lager, Dividenden).

Verwenden Sie alle Informationen, die in Ihrer Kapitalflussrechnung gespeichert sind, Sie können die Finanzen Ihres Unternehmens verwalten und fundierte Entscheidungen treffen, die die finanzielle Gesundheit Ihres Unternehmens stabilisieren und/oder verbessern können.

Bargeldumlauf

Die Gesamtmenge an Bargeld, die ein kleines Unternehmen während eines bestimmten Zeitraums erhält und ausgibt (d. h. ein Monat, ein Viertel, etc.), Der Cashflow muss positiv bleiben, damit ein Unternehmen überlebensfähig bleibt. Da der Cashflow als Lebensader für Unternehmen jeder Größe gilt, Dies ist ein wichtiger Aspekt bei der Bewertung der finanziellen Gesundheit einer Organisation.

Die Mittelzuflüsse stammen aus folgenden Quellen:

• Operationen: Dies ist das Geld, das Kunden für die Produkte oder Dienstleistungen Ihres Unternehmens bezahlen.
• Finanzierungstätigkeit: Zum Beispiel, Schulden des Unternehmens (d. h. ein PPP-Kleinunternehmenszuschuss).
• Investitionstätigkeiten: Jeder finanzielle Gewinn, den das Unternehmen mit seinen investierten Mitteln erzielt.

Ein anhaltend negativer Cashflow sollte für jeden Kleinunternehmer Anlass zu ernsthafter Besorgnis geben. da dies bedeutet, dass das Unternehmen mehr Geld benötigt, um nicht Insolvenz anmelden und/oder seine Türen schließen zu müssen.

Wie kann die Automatisierung der Buchhaltung und des Rechnungswesens helfen?

Durch die Automatisierung ihrer Buchhaltungs- und Buchhaltungsfunktionen, kleine Unternehmen können Zeit und Geld sparen, die bisher von manuellen und tabellenkalkulationsbasierten Systemen verbraucht wurden. Mit einem integrierten, einheitliches Cloud-Enterprise-Resource-Planning-System (ERP), Unternehmen können einen großen Schritt nach vorne machen, um ihre finanzielle Gesundheit zu unterstützen und gleichzeitig Zeit zu sparen, Geld und Ärger.

Mit Zugriff auf Echtzeitdaten, Berichte und Dashboards, zum Beispiel, herauszufinden, ob ein Unternehmen finanziell gesund ist, ist ziemlich einfach. Es ist auch leicht zu erkennen, wann eine betriebliche Verschiebung oder ein Kundenproblem zu einem potenziellen Cashflow-Problem führt. Mit diesen wertvollen Informationen zur Hand, Kleinunternehmer können schnell Schritte unternehmen, um das Problem proaktiv zu beheben.

Mit den in diesem Artikel beschriebenen Tools und Strategien können Sie Kleinunternehmer und andere Interessengruppen können sich beruhigt zurücklehnen, da sie wissen, dass sie die Gesundheit des Unternehmens am Puls der Zeit haben. So können sie sich auf wichtigere Aufgaben konzentrieren, wie die Umsetzung von Wachstumsstrategien, Verbesserung des Kundenerlebnisses und Planung für die Zukunft.