15 wichtige Finanzkennzahlen und KPIs für kleine Unternehmen

Jedoch, Es gibt ein paar gängige Finanzkennzahlen, die alle Unternehmen im Auge behalten müssen. Sie müssen den Gesamtumsatz genau im Blick haben, Kosten, Aktiva und Passiva und wie sie sich im Laufe der Zeit verschieben. Die Kosten der Kundenakquise und wie lange diese Kunden bleiben, auch bekannt als Abwanderungsrate, sind weitere Kennzahlen, die für viele junge Unternehmen wichtig sind. Für produktorientierte Unternehmen, Es ist oft wichtig, die Effizienz verschiedener Prozesse und die Produktivität der Mitarbeiter in Produktionsstätten oder Lagern zu verfolgen.

15 wichtige Finanzkennzahlen und KPIs für kleine Unternehmen

Während Unternehmen genau wissen müssen, was sie erfolgreich macht und welche branchenspezifischen KPIs für sie wichtig sind, Es gibt für die meisten Unternehmen relevante Kennzahlen. Hier sind unsere Top 15 der am häufigsten anwendbaren Metriken und KPIs:

1. Einnahmen

   Der Umsatz ist der Geldbetrag, den ein Unternehmen für den Verkauf seiner Produkte oder Dienstleistungen einnimmt, bevor Ausgaben abgezogen werden. Einnahmen, auch Umsatz oder Top-Line-Einkommen genannt, ist Teil der Berechnung für die meisten Finanzkennzahlen. Es gibt mehrere Möglichkeiten, den Umsatz zu messen. Bei der periodengerechten Buchführung Kundenkäufe, die auf Kredit getätigt wurden, werden zum Umsatz angerechnet, bevor das Unternehmen die Zahlung tatsächlich erhalten hat. In der Kassenbuchhaltung, nur das Geld, das sich bereits auf dem Bankkonto des Unternehmens befindet, zählt zu den Einnahmen.

   Umsatz = Verkaufspreis x verkaufte Einheiten

2. Kosten

   Ausgaben sind alle Kosten, die ein Unternehmen tragen muss, um zu funktionieren und Einnahmen zu erzielen. Mit einigen Ausnahmen, wie VC-unterstützte Startups, ein Unternehmen braucht mehr Einnahmen als Ausgaben, um zu überleben. Beispiele für Ausgaben sind Arbeit, Ausrüstung, und liefert. Genau wie beim Umsatz periodengerechte Rechnungslegungsfaktoren in den Aufwendungen, wie sie anfallen, auch wenn sie noch nicht bezahlt wurden, während die Kassenbuchhaltung diese Ausgaben erst nach ihrer Zahlung berücksichtigt.

   Die Ausgaben können in zwei große Kategorien eingeteilt werden:Betriebsausgaben und nicht operative Ausgaben. Betriebsausgaben sind ein direktes Ergebnis der Geschäftstätigkeit, wie Hypotheken, Produktionskosten und Verwaltungskosten. Die nicht betrieblichen Aufwendungen sind indirekter und beinhalten Zinsen und andere Kreditgebühren.

   Kosten =Kosten der verkauften Waren + Gehälter + Verkaufsprovisionen + Marketingkosten + Immobilienkosten + Dienstprogramme

3. Nettoergebnis

   Nettoeinkommen oder Nettogewinn ist das Geld, das nach Abzug aller Ausgaben und Steuern von den Einnahmen übrig bleibt. Obwohl es von Investoren unterstützte Startups gibt, die Geld verlieren, Die meisten kleinen Unternehmen müssen genügend Einnahmen erwirtschaften, um ihre Ausgaben zu decken. Wenn sie es nicht tun, Sie riskieren, Schulden zu machen und schließlich aus dem Geschäft zu gehen.

   Der Nettogewinn wird auch als „Bottom Line“ bezeichnet, da er in der Gewinn- und Verlustrechnung (GuV) unter dem Umsatz (der „Top Line“) ausgewiesen wird.

   Reingewinn =Einnahmen – Gesamtausgaben

4. Cashflow/Betrieblicher Cashflow

   Bargeld ist das Lebenselixier kleiner Unternehmen – sie sind auf das Geld angewiesen, um ihre Ausgaben zu bezahlen. Cashflow ist der Geldbetrag, der über einen bestimmten Zeitraum in ein Unternehmen ein- und ausströmt. Wenn mehr Geld reinkommt als rausgeht, ein Unternehmen hat einen positiven Cashflow, und wenn es mehr Geld auszahlt, als es erhält, es hat einen negativen Cashflow.

   Der operative Cashflow (OCF) ist der Geldbetrag, den ein Unternehmen durch typische Operationen erwirtschaftet. Diese Kennzahl kann einem Unternehmen ein Gefühl dafür geben, wie viel Geld es in unmittelbarer Zukunft ausgeben kann und ob es seine Ausgaben reduzieren sollte. OCF kann auch Probleme wie Kunden aufdecken, die zu lange brauchen, um ihre Rechnungen zu bezahlen, oder sie überhaupt nicht bezahlen.

   Operativer cashflow =Nettoeinkommen + nicht zahlungswirksame Aufwendungen – Erhöhung des Working Capital

5. Betriebskapital

   Working Capital ist die Differenz zwischen Umlaufvermögen (Barmittel, Forderungen und kurzfristige Geldanlagen) und Verbindlichkeiten (Verbindlichkeiten, Lohn-und Gehaltsabrechnung, Steuern und Schulden). Diese Kennzahl hilft dabei, sich kurzfristig ein Bild von der Finanzlage eines Unternehmens zu machen, indem sie die verfügbare Liquidität zur Deckung der unmittelbaren Ausgaben betrachtet.

   Betriebskapital =Umlaufvermögen - Umlaufvermögen

6. Budget vs. Ist

   So wie es klingt, Budget vs. Ist vergleicht die tatsächlichen Ausgaben oder Verkäufe eines Unternehmens in einem bestimmten Bereich mit den budgetierten Beträgen. Obwohl Budgets und Ausgaben zusammenhängen, Budget vs. Ist kann verwendet werden, um sowohl Einnahmen als auch Ausgaben zu vergleichen.

   Diese „Budgetabweichungsanalyse“ hilft Kleinunternehmern, Unternehmensbereiche zu identifizieren, in denen sie zu viel ausgeben und die möglicherweise weitere Aufmerksamkeit erfordern. Es zeigt auch Bereiche des Geschäfts auf, die die Erwartungen übertroffen haben.

   Prozentsatz der Budgetabweichung =Aktuell/Prognose – 1 x 100

7. Forderungsalterung

   Die Debitorenalterung ist ein Bericht, der misst, wie viele Tage Ihre Kunden brauchen, um ihre Rechnungen zu bezahlen. Unternehmen geben oft Kreditbedingungen auf einer Rechnung an, die angeben, wie viele Tage der Kunde zur Zahlung hat; 30 Tage sind üblich.

   In einem Fälligkeitsbericht für Forderungen, ein Unternehmen organisiert Kunden in der Regel nach Fälligkeitsdatum – sofort, 1–30 Tage zu spät, 31–60 Tage zu spät – um zu sehen, wie viel Geld von verschiedenen Unternehmen und Zeitrahmen einkassiert werden kann.

   Wenn Forderungen ständig in Verzug geraten, es schadet dem Cashflow und dem Betriebskapital. Je mehr Zeit vergeht, die Chancen, diese Einnahmen jemals zu erzielen, sinken. Unternehmen müssen möglicherweise Verbindungen zu Kunden abbrechen, die sich ständig verspäten, da diese Verzögerungen zu einer Cashflow-Krise führen können. Unternehmen sollten erwägen, ihren Kunden einen kleinen Rabatt für eine vorzeitige Zahlung anzubieten, um Verzögerungen zu vermeiden.

8. Alterung der Kreditorenbuchhaltung

   Die Kreditorenalterung ist ein ähnlicher Bericht wie die Kreditorenalterung. außer dass es betrachtet, wie viele Tage Ihr Unternehmen braucht, um seine Rechnungen zu bezahlen. Wie bei der Debitorenalterung, Ein Unternehmen listet seine anstehenden Rechnungen nach Fälligkeit auf, um sicherzustellen, dass es alle Verpflichtungen erfüllen und Probleme im Voraus lösen kann. Einnahmen, Cashflow- und Debitorenalterung können sich alle auf Ihre Fähigkeit auswirken, mit Rechnungen von Lieferanten Schritt zu halten, Technologieanbieter und andere Geschäftspartner.

   Wie schnell ein Unternehmen seine Rechnungen begleicht, beeinflusst seine Kreditwürdigkeit und Kreditfähigkeit. Unternehmen, die ihren finanziellen Verpflichtungen nachkommen können, können die Ersparnisse aus vorzeitigen Zahlungen wieder in das Unternehmen investieren.

9. Break-Even-Punkt

   Der Break-Even-Point ist, wenn der Umsatz den Kosten entspricht, das heißt, es gibt keinen Gewinn oder Verlust. Auch als Sicherheitsmarge bekannt, Der Break-Even-Punkt hilft einem Unternehmen zu wissen, wann es mehr verdient, als es ausgibt, und beginnt, Gewinne zu erzielen. Durch die Berechnung des Break-Even-Points ein Softwareanbieter weiß, wie viele Lizenzen er verkaufen muss, oder ein Hersteller weiß, wie viele Produkte er bewegen muss, um die monatlichen Kosten zu decken.

   Break-Even-Punkt =Fixkosten/(Verkaufspreis pro Einheit – Variable Kosten pro Einheit)

10. Bruttogewinnspanne

    Die Bruttogewinnmarge zeigt den Umsatz nach Abzug der Kosten der verkauften Waren (COGS) an, d. h. die direkten Kosten für die Herstellung eines Produkts. Dieses Verhältnis, in Prozent geschrieben, zeigt den Bruttogewinn für jeden Dollar Umsatz, den ein Unternehmen verdient. Ein Verhältnis von 60 %, zum Beispiel, bedeutet, dass das Unternehmen 60 Cent Gewinn für jeden Dollar Umsatz erhält.

    Bruttogewinnspanne =(Umsatz – COGS)/Umsatz x 100

11. Gewinnspanne

    Die Gewinnmargenquote ist der Bruttogewinnmargenquote ähnlich, berücksichtigt jedoch alle Kosten, wie Lohn- und andere Betriebskosten, anstatt nur COGS. Obwohl sich die Standardgewinnmargen zwischen den Branchen unterscheiden, Viele Unternehmen streben eine Gewinnspanne von mindestens 25 % an.

    Gewinnspanne =(Einnahmen – Ausgaben)/Einnahmen

12. Schnellverhältnis (Säuretestverhältnis)

    Schnelles Verhältnis, auch Säuretestverhältnis genannt, misst, ob ein Unternehmen seinen kurzfristigen finanziellen Verpflichtungen nachkommen kann, indem es bewertet, ob es über genügend Vermögenswerte verfügt, um seine kurzfristigen Verbindlichkeiten zu begleichen. Quick ratio wird als Dezimalzahl geschrieben, mit einem Verhältnis von 1,0 bedeutet, dass ein Unternehmen gerade genug Vermögenswerte hat, um seine Verbindlichkeiten zu decken.

    Schnelles Verhältnis =(Barmittel + marktgängige Wertpapiere + Forderungen aus Lieferungen und Leistungen)/Kurzfristige Verbindlichkeiten

13. Durchschnittliche Kundenakquisitionskosten

    Die durchschnittlichen Kundenakquisitionskosten zeigen, wie viel ein Unternehmen ausgibt, im Durchschnitt, um neue Kunden während eines bestimmten Zeitraums hinzuzufügen. Diese Kennzahl berücksichtigt die Ausgaben für Marketing, Technologie, Gehaltsabrechnung und mehr. Die Kundenakquisitionskosten sind in der Regel proportional zum Preis eines Produkts oder einer Dienstleistung, es variiert also stark je nach Branche – der durchschnittliche Einzelhändler gibt 10 US-Dollar aus, um einen Kunden zu gewinnen, während der typische Technologieanbieter 395 US-Dollar ausgibt.

    Ein Unternehmen kann die Kundenakquisitionskosten mit dem Customer Lifetime Value vergleichen, um sicherzustellen, dass sein Geschäftsmodell nachhaltig ist. Falls benötigt, Ein Unternehmen kann seine Kundenakquisitionskosten senken, indem es die Marketingausgaben reduziert und sich auf Kundenbindung und Upselling konzentriert.

    Kosten der Kundenakquise =(Vertriebskosten + Marketingkosten)/Neukunden gewonnen

14. Abwanderungsquote

    Die Abwanderungsrate berechnet, wie oft Kunden Ihr Produkt oder Ihre Dienstleistung in einem bestimmten Zeitraum nicht mehr nutzen. Gibt ein Viertel der Kunden Ihren Service nach einem Jahr auf oder nutzen die meisten ihn fünf Jahre lang? Ist diese Abwanderungsrate für Ihre Branche oder Ihr Geschäftsmodell sinnvoll? Eine hohe Abwanderungsrate deutet darauf hin, dass ein Unternehmen etwas an seinem Angebot ändern muss. seine Kunden besser pflegen und/oder seine Kundenakquisitionskosten senken.

    Abwanderungsquote =Verlorene Kunden/Anfangszahl der Kunden x 100

15. Cash Runway/Burn Rate

    Cash Runway berechnet, wie viel Zeit ein Unternehmen hat, bis ihm das Bargeld ausgeht, basierend auf dem derzeit verfügbaren Geld und wie viel es pro Monat ausgibt. Diese Kennzahl hilft Unternehmen zu verstehen, wann sie Ausgaben reduzieren oder zusätzliche Mittel erhalten müssen. Wenn sich Ihre Cash Runway im Laufe der Zeit verkürzt, Dies ist ein Zeichen dafür, dass Ihr Unternehmen mehr Geld ausgibt, als es sich leisten kann.

    Cash Runway ist eng an die Verbrennungsrate gebunden, die misst, wie viel Geld ein Unternehmen über einen bestimmten Zeitraum (normalerweise monatlich) ausgibt. Die Burn-Rate wird häufig von von Investoren unterstützten Startups verwendet, die in ihrer Anfangszeit Geld verlieren.

    Bargeld-Laufsteg =Barguthaben/monatliche Brennrate

Wie kann Finanzsoftware beim Festlegen und Verfolgen von Finanzkennzahlen und KPIs helfen?

Verfolgen sogar grundlegender Kennzahlen wie Umsatz, Ausgaben und Einnahmen können mit Tabellenkalkulationen oder anderen manuellen Methoden umständlich werden. Es ist schwierig, all diese Informationen auf dem neuesten Stand zu halten, insbesondere wenn ein kleines Unternehmen wächst und sein Transaktionsvolumen steigt, und das kann zu ungenauen Informationen führen.

Manuelle Berechnung komplexerer Metriken, wie Break-Even-Punkt, schnelles Verhältnis und durchschnittliche Kundenakquisitionskosten, ist noch anspruchsvoller.

Finanz- oder Buchhaltungssoftware macht es viel einfacher und weniger zeitaufwendig, die für diese Metriken benötigten Zahlen zu finden. Führende Lösungen können diese Berechnungen mit wenigen Klicks durchführen, und Geschäftsbeteiligte können automatisch und regelmäßig Berichte mit ausgewählten Metriken und KPIs erhalten.

Diese Lösungen eröffnen unzählige Möglichkeiten, Zahlen anzuzeigen und zu vergleichen, die die Leistung Ihres Unternehmens beleuchten und dabei helfen, Probleme zu identifizieren, die sie behindern – und das alles ohne viel Zeit oder Mühe der Mitarbeiter. Echtzeitdaten haben einen enormen Wert, und das allein rechtfertigt oft die Kosten der Lösung.

Kleine Unternehmen müssen klare KPIs festlegen und eine Vielzahl von Metriken verfolgen, um im heutigen turbulenten Umfeld zu glänzen. Ohne Erkenntnisse, Diese Unternehmen haben kein wirkliches Gespür dafür, wie sie ihre Ziele erreichen und ob sie finanziell gesund sind oder sich in tiefe Löcher graben. Unternehmensführer müssen es zu einer Priorität machen, die KPIs und Kennzahlen zu ermitteln, die für ihr Unternehmen am wichtigsten sind. Überwachen Sie sie und passen Sie sie kontinuierlich an, basierend auf den Daten, die ihnen sagen.

Technologie, sogar ein grundlegendes Finanzsystem, kann Unternehmen dabei helfen, diese Zahlen zu verfolgen und Veränderungen zu erkennen, die sich positiv oder negativ auf ihre finanzielle Gesundheit auswirken. Kleine Firmen brauchen Metriken, weil sie ein entscheidender Faktor dafür sein können, ob ein Unternehmen es schafft oder nicht.