Danske Bank:Die Geschichte von Europas größtem Geldwäscheskandal

Geldwäsche fördert Kriminalität, untergräbt die Finanzsysteme und kann letztlich die Volkswirtschaften ernsthaft schädigen. All dies ist allgemein bekannt – und doch scheint es, dass selbst die fortschrittlichsten Finanzregime der Welt den Fluss verdächtigen Geldes durch das System nicht kontrollieren können.

Um einen Überblick über das Ausmaß des Problems zu bekommen, Die National Crime Agency schätzt die Kosten der Geldwäsche für die britische Wirtschaft auf 24 Milliarden Pfund pro Jahr. Global, Es wird geschätzt, dass jedes Jahr bis zu 5 % des weltweiten BIP – das sind 1,5 Billionen Pfund – von Kriminellen gewaschen werden.

Geldwäsche ist der Prozess, bei dem „schmutziges Geld“ – also Geld, das als Erträge aus Straftaten identifizierbar ist – legitimiert wird, indem es durch Finanzsysteme geleitet wird, um seine verdächtige Herkunft zu verschleiern.

Es kommen verschiedene Techniken zum Einsatz, im Allgemeinen mit Transaktionsebenen. Dies kann bedeuten, dass Geld durch verschiedene Länder bewegt und dann auf eine Weise zurückgegeben wird, die legitim aussieht. Es kann sich um unechte Transaktionen zu überhöhten Werten handeln, wie die Zahlung eines hohen Preises für eine Briefkastenfirma, den Kauf und Wiederverkauf von Eigentum oder rechtmäßigen Unternehmen.

Sogar gefälschte Rechtsstreitigkeiten wurden verwendet, um die ultimative Geldquelle zu verschleiern – ein bargeldintensives Geschäft wird gegründet, Dokumente werden erstellt, um eine legitime Forderung vorzuschlagen, und dann wird ein Anwalt kontaktiert, um sie einzutreiben. Wenn der falsche Schuldner eine Zahlung leistet, die Gelder werden über das Bankkonto des Anwalts und zurück an den Kunden weitergeleitet.

Der Danske-Fall

In Anerkennung des Ausmaßes des Problems Die G7-Gruppe der großen Volkswirtschaften bildete bereits 1989 die Financial Action Task Force on Money Laundering. Die Idee dahinter war, eine Reihe von Standards und Richtlinien zu erarbeiten und die Fortschritte bei der Bekämpfung der Geldwäscherei zu überwachen.

Der Fokus liegt darauf, verdächtige Transaktionen zu identifizieren und zu melden. Damit die Bemühungen zur Bekämpfung der Geldwäsche erfolgreich sind, es erfordert, dass Finanzinstitute ihre Kunden kennen. Dies bedeutet, dass Banken in der Lage sein müssen, den letztendlichen wirtschaftlichen Empfänger einer Transaktion – also die Person, die den Gewinn mitnimmt – jedes Kunden in ihren Büchern zu identifizieren.

Hier geriet die Danske Bank in Schwierigkeiten. Seine estnische Niederlassung entstand, als Danske die Sampo Bank erwarb, eine kleine finnische Bank im Jahr 2007. Sampo hatte ein nicht ansässiges Portfolio in Estland, und dies verursachte die Probleme.

Mit den Worten des unabhängigen Berichts zum Skandal:die dem Rücktritt von CEO Borgen zuvorkam:„Die Verfahren zur Bekämpfung der Geldwäsche in der estnischen Niederlassung waren offensichtlich unzureichend und unzureichend.“ Die Danske Bank hat auch zugegeben, dass es „große Mängel bei Kontrollen und Governance gab, die es ermöglichten, die Niederlassung der Danske Bank in Estland für kriminelle Aktivitäten wie Geldwäsche zu nutzen“.

Danske hat das Ausländerportfolio 2015 geschlossen, nachdem klar wurde, dass die Verfahren zur Bekämpfung der Geldwäsche der Bank in der estnischen Filiale nicht funktionierten. Als bloße Filiale Estland hätte den eigenen Geldwäschesystemen von Danske unterliegen sollen – aber die Filiale verfügte über eine eigene IT-Plattform, was bedeutete, dass es nicht durch die gleiche Risikoüberwachung wie die Kopenhagener Zentrale der Bank abgedeckt war.

Die unabhängige Untersuchung ergab, dass mehr als die Hälfte der 15 von Danske 000 Kunden in Estland waren misstrauisch. Als Quelle der Mittel, die durch das Portfolio fließen, wurde festgestellt, dass mehr als 58 % aus Russland stammen, Estland und Lettland. Die Ziele der Fonds waren weltweit.

Die Schwierigkeit, die wahre Herkunft der Gelder zu ermitteln, liegt in der fehlenden Transparenz über die tatsächlichen Eigentümer der Kunden im Portfolio. Ein Teil von ihnen sind in Großbritannien ansässige Unternehmen, die als Limited Liability Partnerships registriert sind – das bedeutet, dass sie keine Angaben zu ihren möglichen Eigentümern veröffentlichen müssen. Dies ist ein klassischer Fall von Geldwäsche, bei dem das Eigentum oft durch eine Reihe von Briefkastenfirmen geht, bevor der endgültige Eigentümer identifiziert werden kann.

Die Kunden werden von mehreren nationalen Behörden untersucht, darunter das FBI und die britische National Crime Agency. Die dänische Aufsichtsbehörde ermittelt selbst gegen die Danske Bank. Harte Strafen für die Bank könnten folgen – Dänemarks Wirtschaftsminister sagte, die dänischen Behörden könnten Danske mit einer Geldstrafe von 4 Milliarden dänischen Kronen (475 Millionen Pfund) belegen. Aber es bleibt abzuwarten, was der langfristige Schaden für Danske sein wird, wenn überhaupt.

Eine umfassendere Frage betrifft das Versagen internationaler Anti-Geldwäsche-Regime. Bis heute gibt es keine Beispiele für signifikante strafrechtliche Sanktionen für das Versäumnis, ein wirksames Verfahren zur Bekämpfung der Geldwäsche in einem Unternehmen umzusetzen. Ebenso wenig wird die Umsetzung der Richtlinien von außen streng kontrolliert. Aber es wird höchste Zeit – solange es noch ein Finanzsystem zu schützen gibt.