Lebensversicherungsfonds (LIF)

Was bedeutet Life Income Fund?

Ein Life Income Fund (LIF) ist eine Art registrierter Rentenfonds (RRIF), der in Kanada angeboten wird und verwendet werden kann, um gesperrte Rentenfonds sowie andere Vermögenswerte für eine eventuelle Auszahlung als Renteneinkommen zu halten.

Ein Lebensversicherungsfonds kann nicht in Kapitalform bezogen werden. Die Eigentümer müssen den Fonds so verwenden, dass das Renteneinkommen ein Leben lang unterstützt wird. Das Einkommensteuergesetz jedes Jahres legt die Mindest- und Höchstabhebungsbeträge für RRIFs fest. die LIFs umfasst.

Die RRIF-Bestimmungen des Einkommensteuergesetzes berücksichtigen Fondsguthaben und einen Annuitätenfaktor.

Die zentralen Thesen

• Life Income Funds sind eine Art von Renteneinkommensinstrumenten, die in Kanada verwendet werden.
• Die kanadische Regierung reguliert verschiedene Aspekte von Lebensversicherungsfonds, insbesondere die abzugsfähigen Beträge, die jährlich durch die Bestimmungen des Einkommensteuergesetzes für RRIFs festgelegt werden.
• Sie müssen mindestens im vorgezogenen Rentenalter (im Rentengesetz festgelegt) sein, um eine LIF zu erwerben, Sie müssen mindestens das Vorruhestandsalter oder das normale Renteneintrittsdatum erreicht haben, um LIF-Zahlungen zu erhalten, und Sie müssen im Jahr nach Ihrem 71.
• Zu den Vorteilen eines LIF gehören die Tatsache, dass die Beiträge innerhalb eines LIF steuerbegünstigt wachsen, Eigentümer können ihre eigenen Investitionen wählen (sofern die Investitionen qualifizieren), und Gelder innerhalb eines LIF sind gläubigergeschützt.
• Life Income Funds werden von vielen Institutionen in Kanada angeboten.

Lebenseinkommensfonds verstehen

Life Income Funds werden von kanadischen Finanzinstituten angeboten. Sie bieten Einzelpersonen ein Anlageinstrument zur Verwaltung der Auszahlungen aus gebundenen Pensionsfonds und anderen Vermögenswerten.

In vielen Fällen, Pensionsguthaben können gehalten, aber nicht zugänglich sein, wenn ein Arbeitnehmer eine Firma verlässt. Diese Vermögenswerte, in der Regel als gesperrte Vermögenswerte bezeichnet, kann in anderen Anlagevehikeln verwaltet werden, muss jedoch möglicherweise in einen Lebensversicherungsfonds umgewandelt werden, wenn der Eigentümer bereit ist, Auszahlungen vorzunehmen.

Die Auszahlungen von Life Income Funds werden nach einer staatlichen Formel bestimmt, die für alle Arten von RRIFs gilt. Die meisten Provinzen in Kanada verlangen, dass das Vermögen von Lebenseinkommensfonds in eine Leibrente investiert wird. In vielen Provinzen LIF-Bezüge können in jedem Alter beginnen, solange das Einkommen für die Altersvorsorge verwendet wird.

Sobald ein Anleger beginnt, LIF-Auszahlungen zu nehmen, muss er die Mindest- und Höchstbeträge überwachen, die abgehoben werden können. Diese Beträge werden im jährlichen Einkommensteuergesetz offengelegt, die Bestimmungen zu allen RRIFs enthält. Die maximale RRIF/LIF-Entnahme ist die größere von zwei Formeln, beide definiert als Prozentsatz der Gesamtinvestitionen.

Das Finanzinstitut, von dem der LIF ausgegeben wird, muss dem LIF-Eigentümer eine jährliche Abrechnung vorlegen.

Basierend auf der Jahresabrechnung, der LIF-Inhaber muss zu Beginn jedes Geschäftsjahres die Höhe der Einkünfte angeben, die er abheben möchte. Dieser muss innerhalb eines definierten Bereichs liegen, um sicherzustellen, dass das Konto über genügend Guthaben verfügt, um dem LIF-Inhaber ein lebenslanges Einkommen zu bieten.

Qualifizierte Anlagen in einen LIF umfassen Barmittel, Investmentfonds, ETFs, Wertpapiere, die an einer bestimmten Börse notiert sind, Unternehmensanleihen, und Staatsanleihen.

Regeln des Life Income Fund (LIF)

Hier sind einige allgemeine Regeln bezüglich eines LIF:

• Ein Life Income Fund hält sich an die RRIF-Mindestabhebungsregeln
• Abhebungen gelten als Einkommen und werden mit Ihrem Grenzsteuersatz besteuert
• Sie können das Alter Ihres Ehepartners nicht verwenden, um die LIF-Mindestzahlungen zu bestimmen
• Sie müssen mindestens im vorgezogenen Rentenalter (im Rentengesetz festgelegt) sein, um eine LIF zu erwerben
• Sie müssen mindestens das Vorruhestandsalter oder das normale Renteneintrittsdatum erreicht haben, um LIF-Zahlungen zu erhalten
• Sie müssen im Jahr nach Ihrem 71. Geburtstag mit dem Erhalt von Zahlungen beginnen
• Wenn Sie einen Ehepartner haben, Sie müssen deren Zustimmung einholen, bevor Sie eine LIF einrichten, da Abhebungen Auswirkungen auf zukünftige Todesfallleistungen haben könnten
• Nur bestimmte Arten von Anlagen qualifizieren sich für einen LIF

Vor- und Nachteile eines Life Income Fund (LIF)

Das Einrichten eines LIF hat mehrere Vorteile:

• Wie andere registrierte Produkte, Beiträge wachsen steuerbegünstigt innerhalb eines LIF
• LIF-Besitzer können ihre eigenen Investitionen wählen (sofern die Investitionen qualifizieren)
• Gelder innerhalb eines LIF sind gläubigergeschützt und können nicht zur Tilgung von Schulden gepfändet werden
• Die Beiträge können bis zum Jahr nach dem 71. Lebensjahr steuerbegünstigt ansteigen

Natürlich, Es gibt auch Nachteile beim Einrichten eines LIF. Sie beinhalten:

• Ein Mindestalter (Vorruhestandsalter) vor Beginn einer LIF
• Ein Mindestalter (Vorruhestand oder ordentliches Rentenalter) für den Erhalt von LIF-Zahlungen
• Maximale Auszahlungslimits verhindern, dass Sie bei Bedarf auf mehr Einkommen zugreifen können
• Auf einem LIF-Konto können nur qualifizierte Anlagen gehalten werden

• Die Beiträge wachsen steueraufgeschoben innerhalb eines LIF-Kontos

  
  

• LIF-Besitzer können ihre eigenen Investitionen wählen (sofern die Investitionen qualifizieren)

  
  

• Gelder innerhalb eines LIF sind gläubigergeschützt und können nicht zur Begleichung von Schulden verwendet werden

  
  

• Die Beiträge können bis zum Jahr nach dem 71. Lebensjahr steuerbegünstigt ansteigen

  
  

• Ein Mindestalter (Vorruhestandsalter) vor Beginn eines LIF

  
  

• Ein Mindestalter (Vorruhestand oder ordentliches Rentenalter), bevor LIF-Zahlungen erhalten werden können

  
  

• Maximale Auszahlungslimits verhindern, dass Sie bei Bedarf auf mehr Einkommen zugreifen können

  
  

• Auf einem LIF-Konto können nur qualifizierte Anlagen gehalten werden

  
  

Life Income Fund Management

Lebensversicherungsfonds werden von vielen Institutionen in Kanada angeboten, um Rentenausschüttungen für Anleger zu unterstützen. Nachfolgend finden Sie eine Liste von Unternehmen, die Lebensversicherungsfonds anbieten, mit einigen Details zu den Produkten der einzelnen Unternehmen.

Finanzen von Sun Life :Bietet Anlegern mehrere Optionen für LIF-Investitionen, einschließlich versicherungsgarantierter Anlageverträge, Investmentfonds, getrennte Fondsverträge, und mehr.

Kanada Leben :Ermöglicht die Umwandlung eines eingetragenen Pensionsplans, gesperrter eingetragener Altersvorsorgeplan, oder gesperrtes Alterskontoguthaben. Erleichtert Auszahlungen für Renteneinkommen.

Canadian Imperial Bank of Commerce :Die Canadian Imperial Bank of Commerce bietet ein tägliches LIF-Zinssparkonto an. Hilft, Rentenausschüttungen zu erleichtern. Ermöglicht Anlegern, tägliche Zinsen auf ihre Kontoanlagen zu verdienen.

Häufig gestellte Fragen zu Life Income Funds

In welchem ​​Alter können Sie Geld von einem LIF abheben?

Sie können mit 55 Jahren Geld abheben. Abhebungen von einem LIF sind vor dem Alter von 55 Jahren nicht zulässig.

Ist das Einkommen von LIF steuerpflichtig?

Jawohl. LIF-Einkommen sind steuerpflichtig und müssen Ihrem Jahreseinkommen hinzugerechnet werden. Ist die Entnahme höher als die jährliche Mindestentnahme, Auf den Überschuss werden Steuern einbehalten.

Was passiert mit einem LIF, wenn Sie sterben?

Nach dem Tod, der Rest Ihres LIF wird an Ihren Ehepartner ausgezahlt. Verweigert Ihr Ehegatte die Zahlung oder ist ein Ehegatte abwesend, es wird an Ihre Erben ausgezahlt.