Was ist Nettoinvestition?

Die Nettoinvestition ist der Gesamtbetrag der Mittel, die ein Unternehmen für den Kauf von Kapitalanlagen aufwendet, abzüglich der damit verbundenen Abschreibungen auf die Vermögenswerte. Die Nettoinvestitionszahl gibt ein genaues Bild davon, wie viel für Sachanlagen wie Immobilien, Anlagen und Ausrüstungen (PP&E)PP&E (Sach-, Anlagen und Ausrüstung)PP&E (Sach-, Anlage, und Ausrüstung) gehört zu den wesentlichen langfristigen Vermögenswerten der Bilanz. PP&E wird von Capex beeinflusst, und andere Kapitalanlagen.

Die Nettoinvestitionen sind ein guter Indikator dafür, wie viel in die Produktionskapazität eines Unternehmens investiert wird, vor allem, wenn es sich um ein sehr kapitalintensives Geschäft handelt. Sind die Bruttoinvestitionen höher als die Abschreibungen, dann ist die Nettoinvestition positiv, was darauf hinweist, dass die Produktionskapazität eines Unternehmens zunimmt.

Jedoch, wenn das Gegenteil der Fall ist, und die Abschreibung höher ist als die Brutto-InvestitionenInvestitionenInvestitionen beziehen sich auf Mittel, die von einem Unternehmen für den Kauf verwendet werden, Verbesserung, oder Erhaltung langfristiger Vermögenswerte zur Verbesserung, dann ist die Nettoinvestition negativ, was darauf hinweist, dass die Produktionskapazität eines Unternehmens tatsächlich abnimmt. Dies kann für ein Unternehmen möglicherweise ein großes Problem darstellen, da es zeigt, dass das Wachstumspotenzial begrenzt ist.

Formel

Der Nettoinvestitionswert wird berechnet, indem die Abschreibungsaufwendungen von den Bruttoinvestitionen (Capex) über einen bestimmten Zeitraum abgezogen werden.

Nettoinvestition verstehen

Wie erwähnt, Die Nettoinvestitionen werden berechnet, indem die Abschreibungen von den Bruttoinvestitionen abgezogen werden. Erworbene Anlagegüter verschlechtern sich in der Regel über ihre Nutzungsdauer. Die Vermögensverschlechterung ist auf mehrere Faktoren zurückzuführen, wie zum Beispiel:

• Aufteilung des Vermögens
• Veralten
• Reparatur und Wartung

In der Buchhaltung, die Verschlechterung wird auf dem Abschreibungskonto monetär erfasst, was den Buchwert mindertBuchwertDer Buchwert ist der Anschaffungswert eines Vermögenswerts, wie er sich in den Büchern oder der Bilanz eines Unternehmens widerspiegelt, abzüglich der kumulierten Abschreibung des Anlagevermögens über seine Nutzungsdauer. Jedoch, Abschreibung ist ein nicht zahlungswirksamer Aufwand; das ist, kein Mittelabfluss damit verbunden ist, Dadurch wird die Darstellung der Investitionsausgaben verzerrt. Um eine genaue Darstellung der Investitionsausgaben zu erhalten, der nicht zahlungswirksame Abschreibungsaufwand ist zu entnehmen.

Investitionen umfassen Vermögenswerte, die erworben werden, um neue Projekte und Investitionen eines Unternehmens durchzuführen. Es handelt sich in der Regel um Eigentum, Pflanze, Anlage, Ausrüstung, Gebäude, Technologie, usw. Dazu gehören auch Investitionen zur Erhaltung oder Aufrüstung des Umlaufvermögens. Investitionen geben an, wie viel Geld verwendet wird, um den Geschäftsumfang eines Unternehmens aufrechtzuerhalten oder zu erweitern.

Analyse mit Nettoinvestition

Nettoinvestitionen können eine Kennzahl sein, die verwendet wird, um die individuelle Leistung eines Unternehmens zu messen oder mit Wettbewerbern zu vergleichen. In der horizontalen Analyse, Die Nettoinvestitionen können für ein einzelnes Unternehmen im Zeitverlauf analysiert werden, um zu sehen, wie schnell es in der Vergangenheit gewachsen ist.

• Wenn die Nettoinvestition zunehmend im Laufe der Zeit, dann Wachstum ist beschleunigend
• Wenn die Nettoinvestition abnehmend im Laufe der Zeit, dann das Wachstum verlangsamt sich
• Wenn die Nettoinvestition Null , dann ist die Firma stagnierend und nicht wachsen
• Wenn die Nettoinvestition Negativ , dann ist die Firma Schrumpfung

Die Nettoinvestitionen können auch mit Wettbewerbern aus der Branche verglichen werden. Ist der Nettowert eines Unternehmens höher als der der Konkurrenz, es kann darauf hindeuten, dass das Unternehmen ein höheres Wachstumspotenzial aufweist als seine Konkurrenz. Zusätzlich, wenn ein Unternehmen einen niedrigeren Wert als seine Konkurrenten meldet, dann kann es mit begrenztem Wachstumspotenzial konfrontiert werden.

Kapitalallokation

Nettoinvestitionen können verwendet werden, um die individuellen Investitionsausgaben eines Unternehmens zu messen, die Analyse sollte jedoch im Hinblick auf den Geschäftskontext durchgeführt werden. Allgemein, ein unternehmen kann kapital auf zwei arten verteilen:(1) es kann in das unternehmen reinvestieren oder (2) kapital an die aktionäre zurückgeben. Es kann weiter aufgeschlüsselt werden:

Die Kapitalallokation ist wichtig, um die Wertschöpfung für Aktionäre und Schuldner zu steigern. Die optimale Verwendung des Kapitals eines Unternehmens sollte analysiert werden, und Investitionen sind ein wichtiger Faktor bei der Kapitalallokation. Ob ein Unternehmen an seine eigene Leistungsfähigkeit glaubt, um durch Investitionen weiter in sich selbst zu investieren, ist ein wichtiger Indikator für ein starkes Unternehmen. Jedoch, Investitionen, die sehr hoch sind und sich nicht in einer starken Rendite auf das investierte Kapital (ROIC) widerspiegeln. nämlich, die Anleihegläubiger und Aktionäre des Unternehmens. Der ROIC eines Unternehmens wird oft mit seinem WACC verglichen, um festzustellen, ob das Unternehmen Wert schafft oder vernichtet. ist ein Hinweis auf eine schlechte Kapitalallokation.

Nettoinvestitionen in Wirtschaft

Aus wirtschaftswissenschaftlicher Sicht Nettoinvestitionen werden nicht auf die Investitionen eines einzelnen Unternehmens angewendet, sondern auf ein ganzes Land oder eine ganze Region. Es ist eine Zahl, die als Komponente zur Berechnung des Bruttoinlandsprodukts (BIP) einer Region verwendet wird. Er zeigt die inländischen privaten Investitionen von Unternehmen und Regierungen an und ist ein primärer Indikator für das gesamtwirtschaftliche Wachstum.

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