Reduzieren Sie den Stachel eines Anlageverlusts

Vielen fällt es schwer, verlorene Anlagen zu verkaufen. Diese tief verwurzelte Zurückhaltung hat sogar einen Namen, der 'Dispositionseffekt'. Der Dispositionseffekt scheint jeden zu stören, laut einem kürzlich erschienenen Artikel in Barron's, ein Investor Newsweekly. Akademische Forscher haben es in Finnland aufgedeckt, Israel, Australien, und China. Wenn der Verlierer nicht verkauft wird, Eine Rationalisierung geht, der Verlust ist nur „auf dem Papier“ und irgendwie nicht „echt“. Früher oder später wird sich die Investition erholen, „nicht alle“ Dann kann sie verkauft werden „was für eine Erleichterung!“ mit Gewinn, und das fragile Ego des Anlegers bleibt intakt.

Aber diese kurzsichtige Sicht übersieht potenzielle Steuervorteile. Wahr, ohne Steuern, die Vorzüge jeder Investition basieren richtigerweise auf ihren Zukunftsaussichten und ihrem Potenzial zur Diversifizierung eines gut durchdachten Investitionsplans. Verluste in der Vergangenheit sind im Wesentlichen „versunkene Kosten“ und sollten keinen Einfluss auf die Entscheidung haben, die Anlage zu behalten oder zu verkaufen. In Steuerabgrenzungen [IRAs, 401(k)s, usw.] zum Beispiel, es kann sinnvoll sein, an einem Verlierer festzuhalten, da seine Zukunftsaussichten und sein Diversifikationspotenzial günstig sind.

Nicht so bei einem steuerpflichtigen Konto, wo der "Dispositionseffekt" seine schlimmsten Verwüstungen anrichtet. Dies liegt daran, dass auf einem steuerpflichtigen Konto [wieder nicht in der IRA, 401(k), oder ähnliche steuerbegünstigte Konten], Anlageverluste können genutzt werden, um die Steuerbelastung des Anlegers erheblich zu reduzieren. Indem du keine Verlierer verkaufst, der Investor kann sein zerbrechliches Ego bewahren, er verzichtet jedoch auf potenziell erhebliche Steuereinsparungen. Er fügt der Verletzung Beleidigung hinzu.

Komm darüber hinweg!
Dies ist, was widerstrebende Verkäufer tun müssen:Überwinden Sie es! Ich befürworte nicht, dass wir losziehen und nach verlierenden Investitionen Ausschau halten. Gewinne sind sicherlich besser, selbst wenn wir diese Gewinne stark versteuern müssen. Aber Tatsache ist, dass selbst die am meisten bewunderten und erfolgreichsten Wall-Street-Künstler viele Verlierer kaufen. Niemand schlägt zu Tausenden. Der Erfolg wird durch die Erstellung und Befolgung eines geeigneten Investitionsplans erreicht. Mit einem guten Plan, Gewinner sind wahrscheinlicher als Verlierer, und Anlageziele werden eher erreicht. Eine gute Planung berücksichtigt auch die Auswirkungen von Steuern auf die Anlagerenditen. Die durch vernünftige steuerliche Verlustveräußerungen entstandene Steuersenkung kann als Anlageüberschuss angesehen werden. Letztendlich, diese Steuersenkung bringt mehr Geld direkt in die Tasche des Anlegers, ebenso wie überdimensionale Anlagegewinne. Die Senkung der Steuern kann leicht Hunderte oder sogar Tausende von Dollar betragen. Die erfolgreichsten Anleger nutzen jeden vernünftigen Vorteil, um ihr Vermögen zu vermehren, einschließlich der Nutzung von Kapitalverlusten, um ihre Kapitalgewinne auszugleichen und ihre Steuern zu senken.

Ernterichtlinien
Die Höhe der Steuerermäßigung, die Sie erreichen können, hängt von Ihrer besonderen steuerlichen Situation ab. Einzelheiten erfahren Sie von Ihrem persönlichen Steuerberater oder Anlageverwalter. Aber um Ihnen den Einstieg zu erleichtern, Hier sind ein paar allgemeine Richtlinien, die in fast jeder Situation funktionieren sollten.

Ernten Sie Ihre Verluste das ganze Jahr über, nicht nur zum Jahresende. Viele Anleger führen Jahresabschlussprüfungen mit ihren Steuerberatern durch, was gut ist. Wenn sie früher im Jahr eine Investition mit Gewinn verkauft haben, Ihre Steuerberater könnten vorschlagen, etwas anderes mit Verlust zu verkaufen, um diesen Gewinn auszugleichen. Das ist ein toller Rat, aber warum bis Jahresende warten? Versierte Anleger ernten das ganze Jahr über Verluste, wann immer sie können.

Bei genügend Verlusten Sie können die Steuern auf Gewinne möglicherweise auf null senken. Wenn Sie keine Gewinne zu verrechnen haben, ernten Sie Ihre Verluste sowieso. Dafür gibt es zwei sehr gute Gründe. Zuerst, auch wenn Sie keine Kapitalerträge zu verrechnen haben, Sie können immer noch 3 US-Dollar ausgleichen, 000 Ihres regulären Einkommens. Wenn Sie in der 35-Prozent-Steuerklasse liegen, zum Beispiel, Das ist eine potenzielle Reduzierung Ihrer Steuerrechnung von 1 USD, 050 (siehe nebenstehende Tabelle). Wenn Sie nur in der 10-Prozent-Steuerklasse sind, Sie können Ihre Steuerrechnung möglicherweise immer noch um 300 US-Dollar senken. Ihre Einkommensteuerrechnung sollte auch niedriger sein.

Sekunde, Sie können Ihre Verluste auf die 'Bank' legen und sie für die Zukunft verwenden. Alle Verluste, die Sie dieses Jahr nicht nutzen, können auf unbestimmte Zeit vorgetragen werden (zumindest nach geltendem Steuerrecht). Irgendwann, Sie möchten einige Ihrer Gewinner verkaufen, um Ihren Ruhestand zu finanzieren, Immobilien kaufen, Studiengebühren bezahlen, oder Wasauchimmer. Ungenutzte Verluste können Kapitalgewinne aus dem Verkauf Ihrer Gewinner ausgleichen, und reduzieren Sie Ihr steuerpflichtiges Einkommen um 3 USD, 000.

Zum Beispiel, Sie haben 20 $, 000 an Kapitalverlusten und $10, 000 an Kapitalgewinnen. Sie können 10 US-Dollar verwenden, 000 Ihrer Verluste, um Ihre Gewinne auszugleichen, $3, 000 zur Verrechnung mit anderen steuerpflichtigen Einkünften, und legen Sie die restlichen $7, 000 in der 'Bank', um zukünftige Gewinne oder Einnahmen auszugleichen. Machen Sie es sich zum Ziel, Ihr steuerpflichtiges Einkommen um 3 US-Dollar zu reduzieren, 000 jedes Jahr durch vernünftige steuerliche Verlustverkäufe und 'Banking'.

Ein Vorbehalt:Beobachten Sie die Transaktionskosten. Wenn die Transaktionskosten die Steuervorteile überwiegen, dann kann es nicht sinnvoll sein, einen Verlierer zu verkaufen. Auf der anderen Seite, wenn die Auswirkung der Transaktionskosten erheblich ist, vielleicht ist es sowieso nicht die beste Investition.

Pass auf den Steuermann auf
Fast immer, Sie können einen Verlust sinnvoll einstreichen, auch wenn diese bestimmte Investition in Ihrem Portfolio noch sinnvoll ist. Dies ist möglich, da Sie Ihren Verlierer in der Regel durch etwas fast identisches ersetzen können, aber immer noch anders genug, um die kniffligen Regeln des Steuermanns zu erfüllen. Nach den IRS-Regeln wenn Sie einen Verlierer verkaufen und dann innerhalb von 30 Tagen nach (oder vor) dem Verkauf „im Wesentlichen identische Aktien oder Wertpapiere“ kaufen, Ihr Verlust wird nicht anerkannt. Hoppla! Da geht Ihr Steuerabzug.

Um das zu umgehen, verkaufe den Verlierer und kaufe etwas Ähnliches, aber nicht „im Wesentlichen identisch“, ein Begriff, der vom IRS eng interpretiert wird. Es ist in Ordnung, Ford zu verkaufen und GM zu kaufen, zum Beispiel, oder den Vanguard 500 Indexfonds zu verkaufen und den VanguardTotal Stock Market Indexfonds oder Vanguard LargeCap Indexfonds zu kaufen, oder eine Georgia Juli 2011 AA Kommunalanleihe mit einer Rendite von 3,351 Prozent zu verkaufen und eine Indiana AA Muni vom Juli 2011 mit einer Rendite von 3,355 Prozent zu kaufen.

In acht nehmen, wenn Sie Ford mit Verlust verkaufen und Ihr Ehepartner es innerhalb von 30 Tagen kauft, der Verlust wird nicht anerkannt. Transaktionen mit kontrollierten Einheiten oder verbundenen Parteien können ebenfalls nicht zulässig sein. Wenn Sie Ford ohne Wert auf ein steuerpflichtiges Konto verkaufen und innerhalb von 30 Tagen auf einem Rentenkonto kaufen, es ist wahrscheinlich ein technischer Verstoß gegen die Regeln, obwohl einige Steuerexperten behaupten, es sei in Ordnung. Ich würde es vermeiden, jedoch.

Schließlich, wenn du einen Fehler machst, der IRS wird Sie nicht bestrafen, Sie verlieren jedoch den aktuellen Nutzen des Steuerverlusts und müssen Ihre Planung überdenken.