Wie man Abhebungen von einem 401k aufgrund einer dauerhaften Behinderung durchführt

Der Internal Revenue Code rät von Ausschüttungen Ihres 401(k)-Plans ab, bis Sie 59 1/2 Jahre alt werden. eine Steuerstrafe von 10 Prozent erheben, wenn Sie Geld vorzeitig vom Konto abheben. Jedoch, Es gibt einige Ausnahmen, einschließlich einer vollständigen und dauerhaften Behinderung. In einem solchen Fall können Sie Ihr 401(k)-Geld in jedem Alter ohne Strafe abzapfen. obwohl Sie die fälligen Einkommensteuern noch bezahlen müssen.

Dauernde Behinderung definiert

Um sich für die Vorbezugsausnahme zu qualifizieren, Sie müssen die Definition der Abgabenordnung für dauerhaft und vollständig behindert erfüllen. Qualifizieren, Sie dürfen keiner Erwerbstätigkeit nachgehen, und jede körperliche oder geistige Beeinträchtigung, die Sie daran hindert, muss dauerhaft sein oder voraussichtlich auf unbestimmte Zeit andauern. Sie müssen den Nachweis erbringen können, wie eine unterschriebene Erklärung Ihres Arztes, dass Sie diese Definition erfüllen.

401(k)-Verteilung anfordern

Sie können eine Verteilung aus Ihrem 401(k)-Plan beantragen, indem Sie ein Verteilungsanfrageformular einreichen und auf dem Formular angeben, dass Sie dauerhaft deaktiviert sind, wenn nach dem Verteilungsgrund gefragt wird. Wenn Sie die Verteilung von Ihrem 401(k)-Planadministrator anfordern, Sie sollten Ihre Behinderung nachweisen, damit das Formular 1099-R, das Ihre Verteilung dokumentiert, den Grund für Ihren Vorbezug enthält. Dieser Weg, wenn Sie Ihre Steuern einreichen, der 1099-R zeigt den Code "3" in Feld 7 an. so kennt der IRS bereits den Grund für die Verteilung.

Berichterstattung über Ausnahmen bei vorzeitigen Auszahlungen

Wenn Ihr Formular 1099-R aus irgendeinem Grund keinen Code 3 enthält, um Sie von der Vorfälligkeitsentschädigung zu befreien, alles ist nicht verloren. Wenn Sie Ihre Steuern einreichen, Füllen Sie das Formular 5329 aus und fügen Sie es Ihrer Rücksendung bei. Auf dem Formular, in dem neben Zeile 2 von Teil I nach dem Ausnahmecode für die vorzeitige Auszahlung gefragt wird, Geben Sie "03" ein, um dem IRS anzuzeigen, dass Sie eine dauerhafte Behinderung beanspruchen. Dieser Code befreit Ihre gesamte Ausschüttung von der Vorfälligkeitsentschädigung.

Sonderbehandlung für Roth 401(k)

Wenn Sie einen Roth 401(k) haben, Ihre dauerhafte Erwerbsunfähigkeit könnte Sie zu völlig steuerfreien Abhebungen berechtigen, auch wenn du noch nicht 59 1/2 bist. Wenn Sie dauerhaft behindert sind und das Konto seit mindestens fünf Jahren geöffnet ist, Ihre Ausschüttungen gelten als "qualifizierte Auszahlungen, " die immer steuerfrei sind. Wenn Sie den Roth 401(k) seit mindestens fünf Jahren nicht geöffnet haben, Sie teilen Ihre Abhebungen auf Ihre Beiträge auf, die steuerfrei sind, und Ihr Einkommen, die besteuert (aber nicht bestraft) werden.