Definition eines 90-Tage-Bankwechselsatzes

Schatzwechsel sind kurzfristige Anlagen und gelten als relativ risikolose Anlage. Obwohl diese Investitionen nicht verzinst werden, der Inhaber erzielt einen Gewinn, indem er den Wechsel mit einem Abschlag kauft und ihn bis zum Fälligkeitsdatum hält.

Merkmale eines Schatzwechsels

Schatzwechsel, auch bekannt als T-Rechnungen, kann bei TreasuryDirect erworben werden (siehe Referenzen). Diese Rechnungen haben einen Nennwert von 100 US-Dollar oder mehr, werden jedoch mit einem Rabatt verkauft. Dem Inhaber des Schatzwechsels steht der volle Nennwert des Wechsels zu, Anlegern die Möglichkeit zu geben, Gewinne zu erzielen. Dieser Gewinn wird zum Bankwechselkurs.

90-Tage-Bankwechselrate definiert

Schatzwechsel können in weniger als 4 Wochen fällig werden, aber in der Regel in 13 Wochen reif, oder 91 Tage, die auf 90 Tage abgerundet wird. Der bei der Reifung erzielte Gewinn, ermittelt durch Abzug des Kaufpreises vom Nennwert des Schatzwechsels, ist der Rabatt.

Um den annualisierten Zinssatz zu ermitteln, multiplizieren Sie den Rabatt mit der Anzahl der 90-Tage-Laufzeiten in einem Jahr (4). Teilen Sie den Nennwert des Schatzwechsels durch den annualisierten Gewinn, um den jährlichen Zinssatz zu erhalten.

Steuerliche Auswirkungen

Zinserträge aus Schatzwechseln unterliegen nicht der Besteuerung durch staatliche oder lokale Steuern, Sie ist jedoch im Jahr der Fälligkeit der Rechnung in Ihren Bundeseinkommensteuern enthalten. Dieses Interesse wird Ihnen auf dem IRS-Formular 1099-INT gemeldet.