Was tun mit einem 401k, wenn ein Geschäft geschlossen wird?

Die meisten großen US-Unternehmen nutzen 401k-Pläne als Altersvorsorge für Mitarbeiter. Die Pläne wurden in den 1980er Jahren als günstige Alternativen zu leistungsorientierten Pensionsplänen populär. Wenn ein Unternehmen in Konkurs geht oder den Betrieb einstellt, 401k Teilnehmer können das Geld auf ein individuelles Rentenkonto einzahlen, den Erlös als Barausschüttung abheben oder das Geld auf ein anderes 401k-Konto bei einem neuen Arbeitgeber überweisen.

Geschichte

Das Gesetz über die Sicherheit von Arbeitnehmern im Ruhestand von 1974 verlangt von Unternehmen, Gelder in qualifizierten Ruhestandsplänen getrennt von anderen Unternehmenskonten zu halten. 1978 verabschiedete der Kongress den Revenue Act, der eine Bestimmung zur Änderung des Steuergesetzes des Internal Revenue Service enthielt. Die Änderung ermöglichte es Arbeitgebern, einen Teil des Gehalts eines Mitarbeiters in Form von 401k-Plänen mit aufgeschobener Vergütung zu zahlen. 1981 begann der IRS damit, die aufgeschobenen Beitragspläne als Ruhestandskonten zu klassifizieren, was sie unter den Schutz von ERISA brachte.

Zeitrahmen

401k-Konten sind steuerbegünstigte Rentenkonten. Der IRS verhängt eine Strafe von 10 Prozent für Abhebungen, die vor dem Alter von 59 1/2 Jahren vorgenommen wurden. Da 401k Fonds zum Zeitpunkt der Einzahlung nicht besteuert werden, der IRS zwingt die Leute, die erforderlichen Mindestausschüttungen von 401k-Plänen spätestens im Alter von 70 1/2 Jahren zu beginnen. Einige Unternehmen verlangen von ihren Mitarbeitern, dass sie ein Jahr oder länger arbeiten, bevor sie entsprechende Beiträge zu den Plänen leisten. und Gelder werden frühestens drei Jahre nach dem Eintrittsdatum des Mitarbeiters unverfallbar.

Funktion

401k-Pläne ermöglichen es Mitarbeitern, ihren eigenen Ruhestandsplan zu verwalten, indem sie Konten auswählen, in die sie Geld investieren möchten. 401k-Pläne verwenden eine Dollar-Kosten-Durchschnittsmethode, um die Teilnehmer vor Marktturbulenzen zu schützen, indem sie an jedem Zahltag kleine Schritte statt einer großen Investition pro Jahr investieren. Die meisten 401k-Pläne enthalten konservative, moderate und aggressive Investmentfonds, die auf Menschen unterschiedlichen Alters und mit unterschiedlicher Risikotoleranz ausgerichtet sind. Geplant sind auch Geldkonten für sehr konservative Anleger.

Überlegungen

Wenn ein Unternehmen schließt, die meisten 401.000 Planteilnehmer haben die Mittel in einen IRA-Investmentfonds übertragen, IRA CD oder Annuität. Der IRA-Rollover setzt die Gelder nicht der Besteuerung aus, wenn er innerhalb von 60 Tagen erfolgt. und Anleger können sogar in dieselben zugrunde liegenden Investmentfonds investieren, die der Plan zuvor hielt. Wenn der 401k-Administrator einen Verteilungsscheck an den Mitarbeiter schickt, der IRS verlangt einen Steuereinbehalt von 20 Prozent, der am Ende des Steuerjahres zurückerstattet werden kann. Direkte Überweisungen an die IRA-Verwahrstelle vermeiden dieses Problem.

Missverständnisse

Planteilnehmer müssen bei der Schließung eines Unternehmens keine 401.000 Mittel übertragen, es sei denn, der Planverwalter beschließt, den Plan zu beenden. Viele Pläne bankrotter Unternehmen laufen weiter, während die Gläubiger um andere Vermögenswerte kämpfen. In Situationen, in denen der Plan nicht sofort endet, Eine Person, die eine neue Anstellung findet, kann das Geld direkt in den 401k-Plan einer neuen Firma überweisen. Dieser Prozess eliminiert einige der Gebühren, die bei der Verwendung eines Brokers zur Eröffnung eines selbstgesteuerten IRA anfallen.