Nicht zugeordnete Verlustausgleichskosten (ULAE)

Was sind nicht zugeordnete Verlustausgleichskosten (ULAE)?

Nicht zugeordnete Schadenregulierungskosten (ULAE) sind Kosten, die einem Versicherungsunternehmen entstehen, die nicht der Bearbeitung eines bestimmten Schadensfalls zuzuordnen sind. Sie gehören zu den Ausgaben, für die ein Versicherer Rücklagen bilden muss, zusätzlich zu den zugeordneten Schadenregulierungskosten und bedingten Provisionen.

Die zentralen Thesen

• Nicht zugeordnete Schadenregulierungskosten sind Geschäftskosten, die der Versicherer nicht einem bestimmten Schaden zuordnen kann.
• Die zugeordneten Schadenregulierungskosten sind direkt einem bestimmten Schadensfall zuzuordnen.
• Die Versicherer unterhalten Reservefonds, um beide Arten von Ausgaben zu verwalten.

Nicht zugeordnete Schadenregulierungskosten in Kombination mit zugeordneten Schadenregulierungskosten stellen die Schätzung eines Versicherers dar, wie viel Geld er zusätzlich zu den mit der Bearbeitung der Ansprüche verbundenen Kosten auszahlen wird.

ULAE verstehen

Allocated Loss Adjustment Spesen (ALAE) sind Aufwendungen, die direkt mit der Bearbeitung eines bestimmten Anspruchs verbunden sind. Versicherer, die Dritte einsetzen, um den Wahrheitsgehalt von Ansprüchen zu überprüfen oder als Schadenregulierer zu fungieren, können diese Kosten in ihre zugeordneten Schadenregulierungskosten einbeziehen.

ULAE-Ausgaben sind allgemeiner und können Gemeinkosten und Gehälter umfassen. Die häufigsten Ausgaben fallen in die Kategorien Operationen und Außendienstmitarbeiter.

Berechnung der ULAE

Da nicht zugeordnete Schadenregulierungskosten für einen bestimmten Schadensfall nicht anfallen, es gibt kein Verlust- oder Meldedatum für sie. Das macht Berechnungen schwierig. Zur Berechnung der ULAE stehen mehrere Methoden zur Verfügung:

• Die transaktionsbasierte Methode ordnet jedem Schadenvorgang Kosten zu, mit durchschnittlichen Kosten für jede Art von Transaktion. Dies ist die genaueste Methode, aber es ist auch am schwierigsten zu berechnen.
• Eine andere Methode besteht darin, einen Prozentsatz der durchschnittlich ausgezahlten ULAE eines Jahres zu verwenden. Diese Methode berücksichtigt weder Wachstum noch Änderungen der Häufigkeit von Ansprüchen.
• Einige Versicherer addieren den Betrag der gezahlten ULAE zu den gezahlten Schäden, aus einer bestimmten Anzahl von Datenjahren berechnet. Diese Methode beinhaltet keine Inflationsanpassungen.

Haftpflichtpolicen können eine Klausel enthalten, die es dem Versicherer ermöglicht, dem Kunden einige nicht zugewiesene Schadenregulierungskosten in Rechnung zu stellen.

Der Prozess der Schadenreserveentwicklung erfordert, dass der Versicherer seine Schätzungen über einen bestimmten Zeitraum an seine Schaden- und Schadenregulierungskostenreserven anpasst. Analysten können feststellen, wie genau ein Versicherungsunternehmen seine Reserven geschätzt hat, indem sie die Entwicklung der Schadenreserven untersuchen.

Erstattung für ULAE

Einige Haftpflichtpolicen enthalten eine Klausel, eine Bestätigung genannt, die vom Versicherungsnehmer verlangt, dem Versicherungsunternehmen nicht zugeordnete oder zugeordnete Schadenregulierungskosten zu erstatten. Diese Kosten können Gebühren von Anwälten, Ermittler, Experten, Schiedsrichter, Vermittler, und andere Kosten im Zusammenhang mit der Regulierung eines Anspruchs.

Es ist wichtig, die Bestätigungssprache sorgfältig zu lesen, was bedeuten kann, dass eine Schadenregulierungskosten nicht die Anwaltskosten und -kosten des Versicherungsnehmers umfassen sollen, wenn ein Versicherer den Versicherungsschutz verweigert und ein Versicherungsnehmer den Versicherer erfolgreich verklagt.

In dieser Situation, die Versicherungsgesellschaft hat keine tatsächliche Anpassung des Anspruchs vorgenommen, und sollte nicht berechtigt sein, seinen Selbstbehalt auf die Kosten anzuwenden, die dem Versicherungsnehmer bei der Abwehr des von der Versicherungsgesellschaft abgelehnten Anspruchs entstanden sind.