Sind politische Spenden steuerlich absetzbar?

Nachdem die Wahlen 2020 hinter uns liegen und die Steuererklärungssaison jetzt hier ist, Sie fragen sich vielleicht, ob Sie die im letzten Jahr geleisteten politischen Spenden abziehen können. Die kurze Antwort:Nein, Politische Spenden sind steuerlich nicht abzugsfähig.

Dies gilt für eine Vielzahl von Dingen, die mit Politik zu tun haben, einschließlich politischer Kandidaten und Parteien, Politische Aktionskomitees (PACs), Wahlkampfkomitees, Anzeigen in Kongressmitteilungen, und der Eintritt zu Abendessen oder Veranstaltungen, die einem politischen Kandidaten oder einer politischen Partei zugutekommen.

Sie möchten als Investor Ihr Steuermanagement verbessern? Sehen Sie sich unseren kostenlosen Leitfaden 5 Steuerhacks an, die jeder Anleger kennen sollte.

Was ist mit Freiwilligenzeit und Auslagen?

Nicht abzugsfähig sind auch der Zeitaufwand und die Kosten, die für die ehrenamtliche Tätigkeit im Rahmen einer politischen Kampagne aufgewendet wurden. Dazu gehören Dinge wie Vorräte und Transport zu und von Kampagnenveranstaltungen. Die IRS-Vorschriften machen deutlich, dass weder freiwillige Zeit noch Auslagen, die an politische Kandidaten und Parteien gespendet werden, für Zwecke der Einkommensteuererklärung vom Bruttoeinkommen abgezogen werden können.

Zusätzlich, Unternehmen können keine Beiträge, die sie an politische Kandidaten und Parteien leisten, oder Ausgaben im Zusammenhang mit politischen Kampagnen abziehen. Und wenn Sie das Kästchen auf dem IRS-Formular 1040 ankreuzen, in dem Sie gefragt werden, ob Sie 3 US-Dollar an den Präsidentschaftswahlkampffonds spenden möchten, das ist auch nicht abzugsfähig.

Politische Spenden vs. wohltätige Spenden

All dies überrascht einige Leute, denn Geld- und Vermögensbeiträge sind steuerlich absetzbar, wenn der Steuerzahler bestimmte Kriterien erfüllt und die Abzüge in seiner Steuererklärung aufführt. „Wenn Spenden für wohltätige Zwecke steuerlich absetzbar sind, Warum sind dann keine politischen Spenden?“ fragen sich viele.

Die IRS-Regeln legen fest, dass Spenden und Beiträge an steuerbefreite gemeinnützige Organisationen – auch bekannt als 501(c)(3)-Organisationen – unter bestimmten Bedingungen steuerlich absetzbar sind. Jedoch, diesen Organisationen ist es ausdrücklich untersagt, die Gesetzgebung zu beeinflussen oder sich an politischen Kampagnen zu beteiligen.

Als Ergebnis, politische Kampagnen können nicht als gemeinnützige oder 501(c)(3)-Organisationen eingestuft werden. Und politische Spenden können nicht wie steuerlich absetzbare Spenden behandelt werden. Wenn Sie sich nicht sicher sind, ob eine von Ihnen getätigte Spende als politisch angesehen wird oder nicht, Verwenden Sie das IRS-Tool zur Suche nach steuerbefreiten Organisationen, um zu sehen, ob die Organisation, an die Sie gespendet haben, als 501(c)(3)-Organisation gilt oder nicht.

Begrenzung der politischen Beiträge

Beachten Sie, dass politische Spenden zwar nicht steuerlich absetzbar sind, Es gibt Grenzen, wie viel Geld für politische Zwecke gespendet werden kann. Eine Person kann bis zu 2 US-Dollar spenden, 800 zu einem Kandidatenausschuss bei einer Wahl, bis zu 5 $, 000 zu einem PAC jährlich, bis zu 10 $, 000 jährlich an ein lokales oder Bezirksparteikomitee, und bis zu 35 $, 000 an ein nationales Parteikomitee jährlich.

Was ist ein abzugsfähiger gemeinnütziger Beitrag?

Da politische Spenden steuerlich nicht absetzbar sind, Es ist wichtig, sich mit den IRS-Regeln bezüglich der Abzugsfähigkeit von gemeinnützigen Beiträgen vertraut zu machen. Sie können grundsätzlich Bargeld abziehen, Wertpapiere und Eigentum, die in Ihrer Bundeseinkommensteuererklärung an qualifizierte gemeinnützige Organisationen oder 501(c)(3)-Organisationen gespendet wurden. Achten Sie darauf, gute Aufzeichnungen zu führen, die Ihre Spenden für wohltätige Zwecke belegen.

Lesen Sie mehr:Die steuerlichen Vorteile von Spenden für wohltätige Zwecke

Für Bareinlagen, einen stornierten Scheck oder eine Bank- oder Kreditkartenabrechnung aufbewahren, oder eine Quittung oder ein Schreiben der Wohltätigkeitsorganisation, aus der der Name der Wohltätigkeitsorganisation sowie das Datum und die Höhe der Spende hervorgehen. Bei Spenden von $250 oder mehr muss eine schriftliche Bestätigung der Spende von der Wohltätigkeitsorganisation vorliegen.

Bei Sachspenden im Wert von weniger als 500 US-Dollar Sie müssen eine Quittung von der Wohltätigkeitsorganisation erhalten, die eine Beschreibung der Immobilie enthält. Für Sachspenden im Wert zwischen 500 und 5 US-Dollar, 000, Sie müssen eine Bestätigung einholen, aus der hervorgeht, wie und wann Sie das Eigentum erworben haben, sowie die Kosten oder andere Grundlage des Eigentums. Und für Sachspenden im Wert von mehr als 5 USD, 000, Sie müssen eine schriftliche Bewertung der Immobilie von einem qualifizierten Gutachter einholen.

Im Allgemeinen, Denken Sie daran, dass Sie Spenden für wohltätige Zwecke nur abziehen können, wenn Sie die Abzüge einzeln aufführen, indem Sie Anhang A zusammen mit dem Formular 1040 einreichen. Wenn Sie den Standardabzug geltend machen, Sie können keine gemeinnützigen Beiträge abziehen. Jedoch, Für das Steuerjahr 2020 können Sie gemeinnützige Beiträge bis zu 300 US-Dollar abziehen, auch wenn Sie keine Abzüge aufführen.

Unsere Stellungnahme

Wenden Sie sich an einen Steuerberater, wenn Sie weitere Fragen zur Abzugsfähigkeit von politischen Spenden oder gemeinnützigen Beiträgen haben.

Sie können Ihre Spenden (und alle Ihre Finanzkonten und Transaktionen) mit dem kostenlosen Finanz-Dashboard von Personal Capital organisieren und verfolgen. Mit dieser Technologie, Sie wissen genau, wo Sie finanziell stehen.