Steuerabhängige Angehörige:So fordern Sie sie bei Ihrer nächsten Rückkehr an

Unterstützen Sie finanziell ein Kind, ein nahes Familienmitglied oder einen entfernten Verwandten? In diesem Fall haben Sie möglicherweise Anspruch auf bestimmte Abzüge und Befreiungen, mit denen Sie bei Ihrer nächsten Steuererklärung Geld sparen können.

In diesem Artikel erfahren Sie, was ein Angehöriger ist, wer als Angehöriger gilt und welche Anrechnungen Sie geltend machen können. Auf diese Weise wissen Sie beim Einreichen Ihrer Steuererklärung, ob Ihre Kinder oder Familienmitglieder für das vorangegangene Steuerjahr als unterhaltsberechtigt aufgeführt werden können.

Was bedeutet „steuerpflichtig“?

Steuerpflichtig zu sein bedeutet, dass Sie finanziell für jemand anderen als sich selbst oder Ihren Ehepartner verantwortlich sind. Wenn Sie also Lebenshaltungskosten für ein Kind, Stiefkind, Pflegekind oder ein anderes Familienmitglied zahlen, können Sie diese möglicherweise in Ihrer Steuererklärung geltend machen.

Wenn Sie nachweisen, dass Sie einen unterhaltsberechtigten Angehörigen haben, können Sie Ihr steuerpflichtiges Einkommen um einen bestimmten Betrag reduzieren, wodurch sich Ihre Einkommenssteuern verringern.

Wer gilt als steuerpflichtig?

Ein Unterhaltsberechtigter ist jeder, der Ihnen oder Ihrem Ehepartner erlaubt, die Befreiung von der Abhängigkeit zu beantragen, wie vom Internal Revenue Service (IRS) angegeben. Auch wenn es einfach erscheinen mag, herauszufinden, ob Sie ein anspruchsberechtigtes Kind oder Familienmitglied haben, gibt es tatsächlich eine bestimmte Reihe von Anforderungen, die Ihr Angehöriger erfüllen muss, damit Sie ihn rechtlich beanspruchen können.

Nachfolgend finden Sie eine Reihe von Bedingungen, die Ihr Kind oder Verwandter je nach Beziehung zu Ihnen erfüllen muss.

Qualifizierendes Kind

Wenn Sie ein Kind als abhängig von Ihrer Rückkehr aufführen möchten, muss es alle folgenden Anforderungen erfüllen:

• Das Kind muss ein Teil Ihrer Familie sein. Das heißt, es muss sich um Ihre Tochter, Ihren Sohn, Ihr Stiefkind, Ihr Pflegekind, Ihr Halbgeschwister, Ihren Bruder, Ihre Schwester, Ihren Stiefbruder, Ihre Stiefschwester oder um ein Kind einer dieser Verwandten handeln.
• Das Kind muss unter einem bestimmten Alter sein. Letztes Jahr war der Unterhaltsberechtigte 18 Jahre oder jünger, das Kind war 23 Jahre oder jünger und war Vollzeitstudent, oder der Unterhaltsberechtigte ist älter, hat aber eine von einem Arzt festgestellte Behinderung.
• Das Kind lebt bei Ihnen. Der Unterhaltsberechtigte muss mehr als die Hälfte des Steuerjahres in Ihrer Wohnung gelebt haben. Es kann jedoch eine Ausnahme geben, wenn sie in der Schule oder im Krankenhaus waren oder andere mildernde Umstände vorliegen.
• Das Kind kann seinen eigenen finanziellen Unterhalt nicht aufbringen. Wenn das Kind eine Arbeit hat und für die Hälfte seiner Ausgaben oder mehr aufkommt, kann es nicht als unterhaltsberechtigt geltend gemacht werden.
• Das Kind kann keine gemeinsame Erklärung abgeben. Sie können ein Kind nicht beanspruchen, wenn es und sein Ehepartner gemeinsam die Steuererklärung einreichen. Eine Ausnahme gilt, wenn das Kind seine Erklärung nur eingereicht hat, um eine Rückerstattung der einbehaltenen Einkommensteuer zu beantragen.
• Das Kind muss Einwohner oder Staatsbürger sein. Das Kind muss ein US-Bürger, ansässiger Ausländer, US-Staatsbürger oder Einwohner Kanadas oder Mexikos sein.

Qualifizierender Verwandter

Sie können einen Verwandten jeden Alters als unterhaltsberechtigt geltend machen, sofern er alle folgenden Anforderungen erfüllt:

• Diese Person kann nicht von jemand anderem als unterhaltsberechtigt geltend gemacht werden. Sie können keinen Anspruch auf einen Verwandten erheben, wenn eine andere Person ihn als berechtigtes Kind aufführen könnte.
• Diese Person muss mit Ihnen zusammenleben oder mit Ihnen verwandt sein. Das bedeutet, dass Ihr Angehöriger ein direkter Verwandter sein muss, wie z. B. ein Kind, Stiefkind, Adoptivkind, Pflegekind, Geschwister, Halbgeschwister, Stiefgeschwister, Nichte, Neffe, Elternteil, Großelternteil, Schwiegereltern, Cousine, Tante oder Onkel. Wenn es sich nicht um ein Familienmitglied handelt, muss diese Person in Ihrem Haushalt leben.
• Diese Person hat ein Bruttoeinkommen unter einem bestimmten Betrag. Für 2021 darf Ihr anspruchsberechtigter Verwandter nicht mehr als 4.300 $ verdienen. Auf diese Anforderung kann in einigen Situationen verzichtet werden, sodass Sie möglicherweise mit einem Steuerexperten sprechen müssen.
• Sie zahlen mehr als die Hälfte der Lebenshaltungskosten dieser Person. Diese Kosten beinhalten Miete, Essen, Nebenkosten, medizinische Ausgaben und Transport. Wenn mehrere Familienmitglieder zu den Finanzen dieser Person beitragen, müssen Sie möglicherweise eine Mehrfachunterhaltserklärung unterzeichnen, um sie als unterhaltsberechtigt geltend zu machen.

So beanspruchen Sie Angehörige bei Ihren Steuern

Glücklicherweise ist das Verfahren zur Geltendmachung Ihres Steueranspruchs ziemlich einfach.

Wenn Sie Ihre Steuererklärung einreichen, können Sie entweder das Formular 1040 oder das Formular 1040A verwenden (verwenden Sie nicht das Formular 1040EZ, da Sie damit keine Ansprüche auf Angehörige geltend machen können). Anschließend geben Sie die personenbezogenen Daten Ihres Angehörigen an, z. B. Name, Sozialversicherungsnummer und Beziehung zu Ihnen.

Sobald Sie die oberen Teile des Formulars ausgefüllt haben, können Sie die entsprechenden Steuergutschriften auf Ihre Steuererklärung anwenden, um Ihre Schulden zu reduzieren und hoffentlich Ihre erwartete Rückerstattung zu erhöhen.

Zu verwendende abhängige Steuergutschriften

Für 2020 könnten Steuerzahler mit Angehörigen bis zu 2.000 USD pro Kind oder Verwandtem unter 17 Jahren für den Child Tax Credit (CTC) erhalten. Wenn der Gesamtbetrag Ihre geschuldeten Steuern übersteigt, können Sie eine Rückerstattung von bis zu 1.400 $ pro berechtigtem Angehörigen erhalten.

Natürlich gibt es auch zusätzliche Steuervergünstigungen, für die Sie sich qualifizieren können. Unten sind die anderen gebräuchlichen, die Steuerzahler mit Angehörigen verwenden können:

• Steuergutschrift für Kinder und Pflegebedürftige: Sie könnten sich für diese Gutschrift qualifizieren, wenn Sie die Kinderbetreuungskosten für eine unterhaltsberechtigte Person übernommen haben.
• Earned Income Tax Credit (EIC) : Abhängig von Ihrem Einkommen und der Anzahl Ihrer Kinder können Sie eine erstattungsfähige Steuergutschrift erhalten.
• Bildungspunkte: Wenn Sie einen Angehörigen haben, der das College besucht, können Sie Gutschriften für erstattungsfähige Ausgaben beantragen.
• Adoptionskredit: Für das Steuerjahr 2021 könnten bis zu 14.400 $ Adoptionsgebühren pro Kind übernommen werden.

Bevor Sie die oben genannten Steuerabzüge nutzen, sprechen Sie mit einem Steuerexperten, der Ihnen dabei helfen kann, festzustellen, für welche Sie sich qualifizieren.

Fazit:Die Geltendmachung von Unterhaltsberechtigten bei Ihren Steuern kann Ihnen Geld sparen

Wie Sie sehen können, kann es kompliziert sein, festzustellen, ob Ihr Kind oder Familienmitglied für den Abhängigkeitsstatus in Frage kommt. Auch wenn dieser Prozess einschüchternd sein mag, ist es die Zeit und Mühe wert, festzustellen, ob Sie anspruchsberechtigte Angehörige haben. Wenn Sie sie ordnungsgemäß in Ihrer Steuererklärung geltend machen, kann dies den Unterschied zwischen der Steuerschuld und dem Erhalt einer beträchtlichen Rückerstattung ausmachen.

Um mehr darüber zu erfahren, wie Sie beim Einreichen Ihrer Steuererklärung Geld sparen, lesen Sie mehr über Steuerabzüge und deren Verwendung.