Kanadische Einkommensteuer erklärt

Das berüchtigte Zitat von Benjamin Franklin gilt in Kanada mit Sicherheit.

„In dieser Welt kann man nichts als sicher sagen, außer Tod und Steuern, ”

Kanadas Steuern sind so umfangreich wie unsere Seen. Erstens gibt es eine Vielzahl von Konsumsteuern, wie Umsatzsteuer, Grunderwerbsteuer, Alkoholsteuer, Gassteuer und Zolltarife für importierte Waren. Dann gibt es Steuern auf Vermögen, wie Grundsteuern und Autoaufkleber. Und schlussendlich, es gibt eine Einkommensteuer.

Was ist Einkommensteuer?

Für fast jeden Dollar, den Sie verdienen, müssen Sie einen Teil in die Staatskasse einzahlen.

Es war nicht immer so. Vor dem Ersten Weltkrieg war Kanada ein steuerfreies Paradies. Im Gegensatz zu England oder den Vereinigten Staaten war Kanada stolz auf sein bundesstaatliches Steuersystem und sah es als Anziehungspunkt für dringend benötigte qualifizierte Einwanderer an. Investoren und Kapitalisten. Stattdessen, Die Regierung verdiente ihr Geld hauptsächlich durch den Verkauf natürlicher Ressourcen und die Erhebung hoher Zollgebühren auf importierte Waren.

Aber 1917, der damalige Finanzminister Sir Tomas White setzte das Einkommensteuergesetz zur Bezahlung des Ersten Weltkriegs um und forderte, dass es nach dem Krieg überprüft werden sollte.

Aber nach der Umsetzung konnte die Regierung diese neue und profitable Einnahmequelle nicht mehr loslassen und wir haben sie seitdem.

Auch wenn uns die Einkommensteuer heute natürlich und unvermeidlich erscheint, es stieß damals auf Widerstand und wurde als erhebliche Belastung angesehen.

Als die Einkommensteuer erstmals eingeführt wurde, Alleinstehende hatten eine persönliche Freistellung von 24 US-Dollar, 500 in heutigen Dollar, während verheiratete Menschen eine Befreiung von 50 US-Dollar hatten, 000. Auf diese Beträge wurden nur 4 % besteuert.

Verheiratete und alleinstehende Personen haben jetzt identische staatliche persönliche Befreiungen, bei etwa 13 $, 230. Der Spitzensteuersatz des Bundes beträgt 33 %, und wenn wir die Steuersätze der Provinzen hinzufügen, der gesamte Grenzsteuersatz beträgt nun 53,53 %.

Überraschenderweise, 33 % oder 9 Millionen Kanadier zahlen überhaupt keine Einkommensteuer. Der Mühlstein fällt bei 67% auf die Hälse, oder 18,4 Millionen Kanadier, die das tun. Für Sie, Die Einkommensteuer ist wahrscheinlich einer der teuersten Posten in ihrem Budget.

Gemeinsam, Steuern tragen jetzt jährlich etwa 265 Milliarden US-Dollar zu unserer Regierung bei, was etwa 50 % des Gesamtumsatzes ausmacht.

Aber sie zahlen es ohne (viel) Klagen, weil es der Preis ist, in einem der am weitesten entwickelten, wohlhabenden Nationen aller Zeiten. Als Oliver Wendell Holmes, der Richter des Obersten Gerichtshofs der USA aus dem 19. Jahrhundert sagte:„Ich hasse es, Steuern zu zahlen. Aber ich liebe die Zivilisation, die sie mir geben.“

Die Canadian Revenue Agency (CRA) sammelt dieses Geld ein, um die Betriebsausgaben der Regierung und die Erbringung von Dienstleistungen zu bezahlen. Steuern sind der Grund, warum wir das Militär haben, die Polizei, Bibliotheken, Hochschulen, Krankenhäuser, Straßen, Gefängnisse, und das CBC. Die Regierung hat sich auch dafür entschieden, einen Großteil dieser Steuern in Form von Kindergeld an einkommensschwächere und schutzbedürftige Kanadier umzuverteilen. Angestellten Versicherung, Alterssicherung, und Sozialhilfe.

So funktioniert die Einkommensteuer in Kanada

Sie müssen Ihr Einkommen der CRA jährlich melden, indem Sie Unterlagen einreichen, die als Steuererklärung bekannt sind. In dieser Erklärung müssen Sie alle Ihre Einkommensquellen auflisten und Ihren Anspruch auf Abzüge oder Gutschriften vermerken.

Das Steuersystem basiert auf Vertrauen. Obwohl die Ratingagentur einen Teil Ihres Einkommens kennt, Sie verlassen sich meistens darauf, dass die Bürger ihr Gesamteinkommen genau selbst melden.

Steuerhinterziehung oder Steuerbetrug ist ernst – unser System würde zusammenbrechen, wenn wir nicht alle unseren gerechten Anteil zahlen würden. Plus, die CRA geht jetzt gegen Betrüger vor. Sie hat über fünf Jahre 444,4 Millionen US-Dollar bereitgestellt, um zusätzliche Steuern in Höhe von 2,6 Milliarden US-Dollar aufzuspüren, von denen sie glaubt, dass sie nicht bezahlt wurden.

Die CRA empfiehlt Ihnen, eine Erklärung einzureichen, auch wenn Sie kein Geld verdienen.

Erinnern Sie sich, wie wir sagten, unsere Regierung verteilt Steuern an einige Kanadier? Nun, sie bestimmen Ihre Berechtigung für diese Umverteilungsprogramme basierend auf Ihrer Steuererklärung. Wenn Sie also Ihre Steuern nicht einreichen, verpassen Sie möglicherweise kostenloses Geld. Einige Auszahlungen, für die Sie möglicherweise berechtigt sind, umfassen:

• Steuervorteil für Kinder

• GST/HST-Guthaben

• Garantierter Einkommenszuschlag

Die Frist zur Zahlung Ihrer Einkommensteuer

Frist zur Zahlung von Steuern, für diejenigen, die dafür genug verdienen, kann verwirrend sein, da das Datum, das Sie zahlen müssen, nicht immer mit dem Datum übereinstimmt, das Sie einreichen müssen.

Erwerbstätige haben das gleiche Zahlungs- und Dateidatum:30. April. Das liegt daran, dass ihre Steuern normalerweise an der Quelle abgezogen werden, auf jedem Gehaltsscheck, und so ist ihre Steuerberechnung einfacher.

Selbstständige müssen bis zum 30. April anfallende Steuern zahlen. aber sie haben bis zum 15. Juni Zeit, um ihre Rückkehr einzureichen. Das liegt wahrscheinlich daran, dass ihre Steuern komplizierter sind – sie sind dafür verantwortlich, das ganze Jahr über Geld beiseite zu legen, Führung von Büchern und zum Aufbewahren von Spesennachweisen.

Große Unternehmen müssen zwei Monate nach ihrem Jahresende alle geschuldeten Steuern zahlen, während kleine kanadische Unternehmen bis drei Monate nach ihrem Jahresende Zeit haben. Jedoch, sie haben bis sechs Monate nach ihrem Jahresende Zeit, ihre Steuern tatsächlich einzureichen. Manchmal stimmt das Geschäftsjahresende eines Unternehmens mit dem Kalenderjahr überein.

Die CRA erhebt eine Gebühr für verspätete Einreichungen in Höhe von 5 % Ihres geschuldeten Saldos plus 1 % zusätzlich für jeden verspäteten Monat.

Einkommensteuersätze in Kanada

Kanada hat ein abgestuftes Steuersystem, Das heißt, je mehr Sie verdienen, desto mehr bezahlen Sie.

Unter diesem System, Geld wird in Einkommensklassen eingeteilt, die den anwendbaren Steuersatz bestimmen. Ein häufiger Fehler besteht darin, anzunehmen, dass alle Einkünfte zum Satz der höchsten Steuerklasse berechnet werden. Eigentlich, wir werden nach und nach belastet, Das bedeutet, dass Sie zuerst den Preis in der niedrigsten Kategorie bezahlen und nur den höheren Preis für jeden zusätzlichen Dollar. Dies wird auch Ihr Grenzsteuersatz genannt.

Zum Beispiel, Wenn Sie 1 $ verdienen, Sie zahlen 10 %. Aber für den zweiten Dollar müssen Sie 20% bezahlen. Und beim dritten Dollar, Sie sind für 30% am Haken. Aber Sie müssen nie 30% von $3 bezahlen. Stattdessen, Sie haben insgesamt nur 0,60 USD bezahlt, was einem durchschnittlichen Steuersatz von nur 20 % entspricht.

Manche finden dieses abgestufte System fair, während andere das Gefühl haben, dass es harte Arbeiter belastet, bestraft Erfolg, und entmutigt den Wohlstand.

Die Ausnahme von diesem System sind Unternehmen, jedoch. Sie zahlen statt einer gestaffelten Steuer eine Pauschalsteuer. Die Pauschalsteuer für kleine, private kanadische Unternehmen, zum Beispiel, max. 15 % (9 % Bundessatz plus bis zu weiteren 6 % provinziell, egal wie viel sie verdienen).

Abgestufte Steuersätze können sehr verwirrend sein, denn die Steuerklassen hängen nicht nur vom verdienten Betrag ab, sondern auch davon, woher das Geld kommt. Plus, Ottawa und jede Provinz haben eine völlig andere Steuerklasse. Sie müssen die beiden zusammenzählen, um den Gesamtpreis zu erhalten.

Einige Kanadier sind überrascht zu erfahren, dass nicht alle Einkommen gleich behandelt werden. Um das Wirtschaftswachstum zu fördern, Die Regierung gewährt normalerweise eine Steuererleichterung für Gelder, die durch den Verkauf einer Investition erzielt werden – Kapitalgewinne werden mit der Hälfte des üblichen Satzes berechnet. Und um Arbeitsplätze und Entwicklung zu fördern, kleine kanadische Unternehmen, wie wir sagten, haben extrem niedrige Steuersätze. Auf Löhne und Gehälter werden die höchsten Steuersätze angewendet.

Die CRA unterscheidet zwischen diesen sechs Arten von Einkommensquellen:

1. Sonstiges Einkommen (einschließlich Beschäftigung und Zinsen)

2. Kapitalgewinn

3. Anrechenbare Dividenden (von großen, öffentliche kanadische Unternehmen)

4. Nicht förderfähige Dividenden (von kleinen kanadischen Unternehmen)

5. Allgemeines Unternehmenseinkommen

6. Einkünfte aus Kleinunternehmen

So, zum Beispiel, Nehmen wir an, du hast 50 $ verdient, 000 Arbeitseinkommen, und Sie leben in Ontario. Das ist in der zweiten Steuerklasse sowohl auf Bundes- als auch auf Provinzebene.

Die Bundesregierung berechnet Ihnen 15% auf die ersten 48 US-Dollar, 535 hast du gemacht, abzüglich der bundesstaatlichen Befreiung von 13 USD, 229, und dann 20,5% auf den Restbetrag. Ontario berechnet Ihnen 5,05% auf die ersten 44 $, 740, abzüglich der Provinzfreistellung von 10 USD, 783, und 9,15% auf den Restbetrag. Das meinen wir, wenn wir sagen, dass Sie umso mehr bezahlen, je mehr Sie verdienen.

Oder, Nehmen wir an, Sie haben eine glückliche Aktie verkauft und 50 US-Dollar verdient, 000. Das würde als Kapitalgewinn gelten, die mit der Hälfte des üblichen Satzes besteuert wird. Ottawa würde also nur 7,05% auf die ersten 48 US-Dollar verlangen, 535 und 10,25 % auf den verbleibenden Betrag Ontario würde Ihnen 10,03 % auf die ersten 44 $ berechnen, 740 und 12,08% auf dem, was übrig bleibt.

Das Steuersystem ist so eingerichtet, dass, wenn Sie 50 US-Dollar verdient haben, 000 anrechenbare Dividenden und keine anderen Einkünfte und leben in Ontario würden Sie fast keine Steuern zahlen. Dividendengeld gilt als erfüllte Pflicht, da es aus dem Unternehmensgewinn nach Steuern stammt.

Nicht steuerpflichtiges Einkommen

Glücklicherweise, nicht alle Einkünfte sind steuerpflichtig. Hier sind einige Beispiele für Einkommen, das in Kanada besteuert wird:

Zu den Einkünften, auf die wir versteuern müssen, gehören:

• Arbeitseinkommen

• Einkünfte aus selbständiger Tätigkeit abzüglich Ausgaben

• Dividenden

• Interesse

• Einnahmen aus dem Verkauf von Aktien, Obligationen oder eine Anlageimmobilie

• Renteneinkommen

• Abhebungen von RRSPs

• Ausländisches Einkommen

• Unternehmenserträge abzüglich Aufwendungen

Zu den steuerfreien Einkünften zählen:

• Die meisten Lottogewinne

• Die meisten Erbschaften und Schenkungen

• Kindergeldzahlungen

• GST/HST-Guthaben

• Auszahlungen aus einer Lebensversicherung

• Schulstipendien

• Abhebungen von TFSA

• Streikgeld von einer Gewerkschaft

Provinz Steuersatz Britisch-Kolumbien5,06 % auf die ersten 42 $, 184 des steuerpflichtigen Einkommens 7,7 % auf die nächsten 42 $, 184 bis 84 $, 36910,5% auf die nächsten 84 $, 369 bis zu $96, 86612,29% auf die nächsten $96, 866 bis zu $117, 62314,7 % auf die nächsten 117 $, 623 bis 159 $, 48316,8% auf den Betrag über 159 $, 483 bis zu 222 $, 420Alberta10% auf die ersten 131 $, 22012% auf die nächsten 131 $, 221-$157, 46413% auf die nächsten 157 $, 465-$209, 95214% auf die nächsten 209 $, 953-$314, 92815% auf den Betrag über 314 $, 928Saskatchewan10,5% auf die ersten 45 $, 677 des steuerpflichtigen Einkommens, 12,5% auf $45, 677 bis zu 130 $, 50614,5 % auf den Betrag über 130 USD, 506Manitoba10,8% auf die ersten $33, 723 des steuerpflichtigen Einkommens12,75 % auf die nächsten 33 $, 723 bis 72 $, 88517,4% auf den Betrag über $72, 885Ontario5.05% auf die ersten $45, 142 des steuerpflichtigen Einkommens 9,15% auf die nächsten 45 $, 142 bis zu 90 $, 28711,16% auf die nächsten $90, 287 bis zu 150 $, 00012,16% auf die nächsten $150, 001-$220, 00013,16 % auf den Betrag über 220 USD, 000Quebec15% auf die ersten $45, 105 des zu versteuernden Einkommens20 % auf die nächsten 45 $, 105 bis $90, 20024% auf die nächsten $90, 200 bis $109, 75525,75% auf den Betrag über $109, 755New Brunswick9.68% auf die ersten $43, 835 des steuerpflichtigen Einkommens 14,82 % auf die nächsten 43 $, 835 bis zu $87, 67116,52% auf die nächsten 87 $, 671 bis zu $142, 53417,84% auf die nächsten 142 $, 534 bis zu 162 $, 38320,3% auf den Betrag über 162 $, 383Nova Scotia8,79 % auf die ersten 29 $, 590 des steuerpflichtigen Einkommens 14,95 % auf die nächsten 29 $, 591-$59, 18016,67% auf die nächsten 59 $, 181-$93, 00017,5% auf die nächsten 93 $, 001-$150, 00021% auf den Betrag über $150, 000Prince Edward Island9,8% auf die ersten 31 $, 984 des steuerpflichtigen Einkommens 13,8% auf den nächsten 31. 985 - 63 $, 96916,7 % auf den Betrag über $63, 969Neufundland und Labrador8,7% auf die ersten 38 $, 081 des zu versteuernden Einkommens 14,5% auf die nächsten 38 $, 081 bis zu $76, 16115,8% auf die nächsten 76 $, 161 bis 135 $, 97317,3% auf die nächsten 135 $, 973 bis $190, 36318,3% auf den Betrag über $190, 363Nunavut4% auf die ersten $46, 740 des steuerpflichtigen Einkommens 7% auf die nächsten 46 $, 740 bis $93, 4809% auf die nächsten 93 $, 480 bis 151 $, 97811,5 % auf den Betrag über 151 $, 978Yukon6,4% auf die ersten 49 $, 020 des steuerpflichtigen Einkommens9 % auf die nächsten 49 US-Dollar, 020 bis zu $98, 04010,9% auf die nächsten $98, 040 bis 151 $, 97812,8% auf die nächsten 151 $, 978 - 500 $, 00015% auf den Betrag über $500, 000Northwest Territories5,9% auf die ersten 44 $, 396 des steuerpflichtigen Einkommens8,6% auf die nächsten 44 $, 396 bis $88, 79612,2% auf die nächsten 88 $, 796 bis zu 144 $, 36214.05% auf den Betrag über $144, 362

So senken Sie Ihre Einkommensteuer

Es ist eine Bürgerpflicht, das zu zahlen, was Sie an Einkommensteuern schulden. Aber es gibt keinen Grund, einen Cent mehr zu zahlen, als erforderlich. Die Suche nach Möglichkeiten zur Reduzierung Ihres steuerpflichtigen Einkommens ist nicht nur legal, sondern aber finanziell verantwortlich. Die Strategien dafür reichen von einfachen und gewöhnlichen – maximale Abzüge – bis hin zu ausgeklügelten und esoterischen – wie dem Kauf von Flow-Through-Aktien. Letzten Endes, Ein guter Buchhalter ist die beste Person, um Ihnen bei der Suche nach Steuervorteilen in Ihrer speziellen Situation zu helfen.

Aber hier sind ein paar Ideen:

1. Ändern Sie Ihre Einkommensquellen

Wie wir bereits besprochen haben, unsere Regierung gewährt einigen Arten von Einkommen eine Vorzugsbehandlung. Erwerbseinkommen und Zinsen tragen die stärkste Belastung, während Kapitalgewinne und Dividenden kaum berührt werden. Anstatt sich auf einen Job zu verlassen und Geld auf einem Sparkonto zu stapeln, viele Leute versuchen zu investieren. Wenn Sie es schaffen, auf lange Sicht, um überschüssige Einnahmen aus Ihrem Gehalt in ein Anlageportfolio zu transferieren, können Sie einen Großteil Ihrer Mittel vor Steuern schützen.

2. Wechsel vom Einzelunternehmen zur Gründung

Wenn Sie Freiberufler sind oder ein kleines Unternehmen haben, einen Wechsel vom Einzelunternehmen in eine Kapitalgesellschaft in Erwägung ziehen. Während die Eingliederung strengere Compliance-Anforderungen und eine kompliziertere Steuererklärung mit sich bringt, es könnte Ihren Steuersatz erheblich senken. In Ontario, zum Beispiel, Gutverdiener würden von einem Grenzsteuersatz von 53,5% auf nur noch 13,5% steigen. Das ist natürlich nur innerhalb des Unternehmens der Fall – sobald Sie das Geld überweisen und sich ein Gehalt oder eine Dividende zahlen, müssen Sie Einkommensteuern zu Ihrem regulären Grenzsatz zahlen. Diese Strategie spart Ihnen nur dann Steuern, wenn Sie genug verdienen, um das Einkommen innerhalb des Unternehmens zu behalten. Sprechen Sie mit einem professionellen Buchhalter, um zu sehen, ob Ihr kleines Unternehmen von dieser Taktik profitieren kann.

3. Steuern aufschieben

Es gibt ein Konzept in der Finanzplanung, das besagt, dass Geld von heute immer besser ist als Geld von morgen. Wenn es also eine Möglichkeit gibt, Steuern auf morgen aufzuschieben, sollten Sie diese Möglichkeit immer nutzen. Denn Geld kann mit der Zeit wachsen, und je mehr Geld Sie haben, desto schneller kann es wachsen. Die Zahlung von Steuern erschwert diesen Prozess.

Der offensichtlichste Weg, Steuern aufzuschieben, besteht darin, Gelder zu lagern und in Ihr RRSP zu investieren. Das Geld kann steuergeschützt wachsen, bis Sie im Ruhestand Geld abheben. Während Sie schließlich den Pfeifer bezahlen müssen, Ihr Grenzsteuersatz wird hoffentlich niedriger sein als in Ihren besten Arbeitsjahren. Dasselbe können Sie in Ihrem TFSA tun. Obwohl Sie mit Nachsteuermitteln beitragen, das Geld, das einmal drin ist, wird auch frei wachsen können, abseits der Reichweite der CRA.

Für Investoren und Kleinunternehmer Eine übliche Methode, Steuern aufzuschieben, besteht darin, Geld so lange wie möglich im Unternehmen zu belassen. Wenn Sie eine als Finanzinvestition gehaltene Immobilie besitzen, können Sie die Abschreibung jedes Jahr abschreiben, was die Zahlung von Steuern verzögert, bis Sie die Immobilie tatsächlich verkaufen.

Wie du siehst, Es gibt noch viel Spielraum in der Abgabenordnung, um Ihre Steuerpflichten aufzuschieben und Ihr Geld besser einzusetzen.

4.Maximieren Sie alle Abzüge

Abzüge wirken, indem sie Ihr Einkommen senken, hoffentlich genug, um eine Steuerklasse herunterzufahren.

Typische Abzüge sind Spenden für wohltätige Zwecke, medizinische Ausgaben, Gewerkschaftsbeitrag, RRSP-Beiträge, Kinderbetreuungskosten, und Kapitalverluste.

So berechnen Sie die Einkommensteuer

Die Berechnung Ihrer genauen Einkommensteuer ist keine leichte Aufgabe. Kanadas Steuersystem ist ein Labyrinth aus verwirrenden Codes, 1,1 Millionen Wörter lang, das verwirrt manchmal sogar Call-Center-Agenten bei der CRA. (Eine Prüfung ergab, dass fast 30 % der Antworten, die diese Agenten den Steuerzahlern gaben, falsch waren.)

Eine grobe Steuerschätzung kann vorgenommen werden, indem Sie zunächst Ihr Gesamteinkommen abzüglich etwaiger Abzüge ermitteln. Dann multiplizieren Sie einfach Ihr Einkommen, pro Quelle, durch seinen angemessenen Grenzsteuersatz.

Um eine Schätzung zu erhalten, einen Online-Steuerrechner verwenden.

So zahlen Sie die Einkommensteuer online

Sie können handschriftlich feilen, der altmodische Papierweg, oder über einen kostenlosen oder kostenpflichtigen Online-Dienst. Viele Kanadier entscheiden sich dafür, die Arbeit an einen Buchhalter auszulagern, Obwohl es sich wie eine große Leistung anfühlen kann, zu lernen, seine eigenen Steuern zu zahlen, als ob Sie gerade eine Art Kryptogramm geknackt hätten, 1, 412 Seiten lang.

Sie können Ihre Steuern bezahlen, indem Sie einen Scheck senden, oder indem Sie mit einem Scheck in eine große Bank gehen.

1. Wenn Sie es vorziehen, online zu bezahlen, haben Sie drei Möglichkeiten:

2. Bezahlen Sie per Online-Banking. Richten Sie die CRA einfach über Ihre Bank als Rechnungsempfänger ein

3. Bezahlen Sie direkt bei der CRA mit einer Debitkarte über „Meine Zahlung“

4. Verwenden Sie einen Drittanbieterdienst, um mit Kreditkarte oder PayPal zu bezahlen.