Wie man Einkommensteuer einreicht:eine 6-Schritte-Anleitung für KMUs

Der Internal Revenue Service (IRS) hat den Beginn der diesjährigen Steuersaison am 12. Februar 2021 bekannt gegeben. Ab diesem Zeitpunkt können Inhaber kleiner und mittlerer Unternehmen mit der Übermittlung ihrer Steuererklärungen beginnen.

Für KMUs bedeutet dies auch den Beginn einer sehr stressigen Zeit für die Steuererklärung. Unter den Steuern, die kleine Unternehmen einreichen müssen, ist die Einkommensteuer die häufigste. Allerdings machen mehrere Anforderungen an die Einkommensteuererklärung und Änderungen, die häufig in der amerikanischen Gesetzgebung eingeführt werden, diesen Prozess für Geschäftsinhaber sehr zeitaufwändig. Mangelnde Zeit und fehlendes Finanzwissen können zu Steuerüberzahlungen führen, wie 52 % der Unternehmer zugeben. Ernste Probleme können auch entstehen, wenn KMU aufgrund von Steuererklärungsfehlern zu wenig Einkommenssteuer zahlen, was zu einer Steuerprüfung und staatlichen Strafen führen kann.

Damit Sie gerüstet und vorbereitet in die Steuersaison gehen können, haben wir eine Schritt-für-Schritt-Anleitung für eine reibungslose Einkommensteuererklärung im Jahr 2021 zusammengestellt. Lesen Sie, welche Steuererklärungsmethode Sie wählen sollten, wo Sie die neuesten Steuerinformationen erhalten und wie Fristen einhalten und vieles mehr im Artikel.

Inhalt:

1. Was ist eine Gewerbesteuer?

2. Wann sind Fristen für die Steuersaison?

3. Welchen Herausforderungen könnten kleine Unternehmen bei der Einreichung von Einkommensteuererklärungen gegenüberstehen?

4. Einreichung der Gewerbesteuererklärung in 6 Schritten

5. Fazit

Was ist Einkommensteuer?

Die Einkommenssteuer ist eine der häufigsten Steuerarten für KMUs in den USA. Viele Unternehmer fühlen sich jedoch immer noch verwirrt, wenn sie mit der Lawine von gesetzlichen Definitionen und Einkommensteueranforderungen konfrontiert werden. Alles, was Sie wissen müssen, ist, dass es zwei Arten von Einkommenssteuern gibt:natürliche und geschäftliche. Also, was ist der Unterschied zwischen ihnen?

Eine Gewerbeertragsteuer ist eine gewinnabhängige (oder Unternehmensgewinnsteuer). Die Bundesregierung und in einigen Fällen die Landes- und Kommunalverwaltungen legen die Sätze fest, die die Höhe der Einkommensteuer bestimmen. KMU wiederum müssen diese zahlen und Steuererklärungen beim IRS einreichen.

Die individuelle Einkommensteuer ist eine Steuer, die von den Löhnen oder anderen persönlichen Einkünften eines Arbeitnehmers einbehalten wird. Ein Geschäftsinhaber muss es also bezahlen.

• Was beinhaltet eine Gewerbesteuererklärung?

Einkommensteuerberechnungen spiegeln sich in der Gewerbesteuererklärung wider. Investopedia bestimmt eine Unternehmenssteuererklärung als ein bei einer Steuerbehörde eingereichtes Formular, das Einnahmen, Ausgaben und andere relevante Steuerinformationen ausweist. In den USA übernehmen der IRS oder lokale Steuerbehörden die Rolle einer solchen Behörde. Normalerweise sollten Unternehmen jährlich Steuererklärungen mit Einkommensinformationen einreichen.

Steuerpflichtige reichen die Erklärungen ein, indem sie spezielle Formulare ausfüllen. Im Allgemeinen gibt es drei Abschnitte:Allgemeine Informationen, Einkommen, Abzüge und Steuergutschriften. Weiter unten in diesem Artikel werde ich ausführlicher auf diese Abschnitte und Formulare eingehen.

• Wer muss eine Gewerbesteuererklärung abgeben?

In den USA müssen alle Unternehmen eine jährliche Steuererklärung beim IRS einreichen. Die Ausnahme von dieser Regel bilden Personengesellschaften, da sie stattdessen eine jährliche Informationserklärung einreichen sollten. Und ihre Partner müssen individuelle Steuererklärungen mit Gewinn- und Verlustdaten erstellen.

Im Allgemeinen definiert der IRS für rechtliche und steuerliche Zwecke fünf Arten von Geschäftsstrukturen:

• Einzelunternehmen
• Partnerschaften
• Unternehmen
• S Unternehmen
• Gesellschaften mit beschränkter Haftung (LLC)

Für jede Art von Unternehmen können unterschiedliche Steueranforderungen gelten.

Wenn Sie detailliertere Informationen über diese Arten von Unternehmen erhalten möchten, besuchen Sie die offizielle IRS-Website.

• Was ist eine Einkommensteuerprüfung und wann kann sie bei Ihnen angewendet werden?

Eine Einkommensteuerprüfung ist eine vom Finanzamt durchgeführte Prüfung zur Überprüfung und Sicherstellung der Steuererklärungsangaben.

Es gibt vier Formen der IRS-Steuerprüfung:

• Audit vor Ort;
• Korrespondenzprüfung;
• Steuerzahler-Compliance-Messprogramm;
• Büroprüfung.

Grund für einen Betriebsprüfungsbescheid können unvollständige oder falsche Angaben in der Steuererklärung sein. Überprüfen Sie zur Vorbereitung auf eine Steuerprüfung Ihre Bücher und Abstimmungen und zögern Sie nicht, professionelle Unterstützung zu beantragen.

Steuersaisonfristen

Normalerweise beginnt die Steuersaison in den USA Ende Januar. Normalerweise beginnt die Steuersaison in den USA Ende Januar. Sie können sich jedoch aufgrund von Änderungen der Steuergesetzgebung oder externer Faktoren ändern. (So ​​wie es dieses Jahr passiert ist.)

Im Rahmen der Steuersaison gibt es eine Liste wichtiger Daten, die für den Steuererklärungsprozess von grundlegender Bedeutung sind:

• 12. Februar – der Beginn der Steuersaison 2021, der erste Tag der Einreichung individueller Steuererklärungen.
• Die erste Märzwoche – Beginn der Steuerrückerstattungen für Earned Income Tax Credit (EITC) und Additional Child Tax Credit (ACTC). HINWEIS :Steuerrückerstattungen können nur für Steuerzahler erfolgen, die ihre Steuererklärung elektronisch mit Direkteinreichung eingereicht haben und keine Probleme damit haben.
• 15. April – letzter Tag für die Einreichung von Steuererklärungen für 2020.

Fristverlängerung

Falls ein Steuerzahler mehr Zeit für die Erstellung der Steuererklärung benötigt, bietet das IRS die Möglichkeit, die Fristen zu verlängern. Diese Steuerpflichtigen können ihre Steuererklärung bis zum 15. Oktober einreichen.

Um Steuerfristen zu verlängern, sollte ein Steuerzahler spätestens am letzten Tag der Steuersaison beantragen. Unternehmen und Körperschaften sollten das Formular 7004 oder das Formular 1138 ausfüllen und per elektronischer Anfrage (E-Datei) an das IRS senden oder die Verlängerung bei der Einkommensteuerzahlung angeben. Alle anderen Arten von Unternehmen müssen ihre eigenen Formulare ausfüllen, die auf der IRS-Website zu finden sind.

Erwähnenswert ist, dass die Verlängerung der Abgabefrist für die Steuererklärung nicht für die Abgabefrist gilt. Es betrifft nur den dokumentarischen Teil des Steuerverfahrens. Daher müssen Steuerzahler alle erforderlichen Steuern pünktlich und nach regulären Fristen zahlen.

Welchen Herausforderungen könnten kleine Unternehmen bei der Einreichung von Einkommensteuererklärungen gegenüberstehen?

KMU-Eigentümer, denen es gelingt, Steuererklärungen korrekt einzureichen, pünktlich zu zahlen und Strafen des IRS zu vermeiden, sind auf halbem Weg zum Aufbau eines stabilen und wachsenden Unternehmens. Dies ist jedoch ein ideales Szenario. Im wirklichen Leben ist der Steuererklärungsprozess voller Probleme und Komplikationen.

Hier ist eine Liste der größten Herausforderungen bei der Steuererklärung:

• Berechnungen des steuerpflichtigen Einkommens

Ein Finanzbericht ist eine Grundlage für die Berechnung des steuerpflichtigen Einkommens. Um falsche Berechnungen zu vermeiden, ist es daher wichtig, die Genauigkeit Ihrer Finanzunterlagen sicherzustellen.

• Abgleich der Bücher mit dem Girokonto

Die Abstimmung bereitet Geschäftsinhabern, die noch nicht mit Online-Buchhaltungssoftware vertraut sind, Kopfschmerzen. Normalerweise dauert die Abstimmung Stunden mit manuellen Berechnungen und Überprüfungen auf Fehler. Fast jeder SMB-Besitzer erinnert sich an die Verzweiflung bei dem Versuch, fehlende 5 $ zu finden.

• In Bezug auf Steueranforderungen auf dem Laufenden bleiben

Finanzielle Bildung hilft, das Risiko von Fehlern bei der Steuererklärung zu minimieren und Überzahlungen so weit wie möglich zu reduzieren. Allerdings machen es die endlosen Änderungen in der Steuergesetzgebung schwierig, sich über alle neuen Anforderungen auf dem Laufenden zu halten.

• Steuererleichterungen finden

Steuererleichterungen wie Steuerabzüge und Steuergutschriften sind ein unverzichtbares Instrument für diejenigen, die ihre Steuern senken möchten. Es gibt jedoch nie genug Zeit oder Ressourcen, um diesen Abrechnungsmechanismus zu studieren und alle abzugsfähigen Ausgaben zu zählen.

• Termine einhalten

Die Steuerfrist ist ein Albtraum für Unternehmer. Es ist schwierig, alle Fristen einzuhalten, wenn Sie versuchen, in den Berichten über die Runden zu kommen. Das Überspringen von Fristen kann jedoch zu finanziellen Verlusten und großen Problemen mit staatlichen Steuerbehörden führen.

• Fehler in der Steuererklärung vermeiden

Natürlich hilft eine professionelle Buchhaltungshilfe bei Steuererklärungsfehlern. Aber auch ein Buchhalter wird Fehler nicht vermeiden können, wenn ein Unternehmer Schwierigkeiten hat, die notwendigen Daten vorzubereiten.

Sicher, diese Herausforderungen können große Probleme mit sich bringen! Aber es gibt Lösungen, um sie zu überwinden. Ergreifen Sie einfach einige einfache Schritte, die dazu beitragen, diese Komplikationen zu vermeiden und eine problemlose Steuererklärung zu gewährleisten.

Einreichung der Gewerbesteuererklärung in 6 Schritten

Schritt 1:Sammeln Sie Ihre Buchhaltungsunterlagen

Korrekte und genaue Daten sind die Grundlage einer Steuererklärung. Um den Cashflow zu verfolgen, müssen KMUs Zahlungsinformationen in ihren Büchern sammeln. Die größte Herausforderung dabei ist, diese Daten mit den Meldungen aus dem Girokonto abzugleichen. Hier können Online-Buchhaltungstools wirklich helfen.

Beispielsweise bietet eine Buchhaltungssoftware – Synder – ihren Benutzern die Funktion des schnellen und genauen Imports aktueller und historischer Daten von Zahlungsabwicklern (Stripe, Square, PayPal, Amazon usw.) in Buchhaltungsplattformen. Es führt dann einen automatischen Abgleich durch (schalten Sie einfach die Schaltfläche „Automatische Synchronisierung“ ein) und alle Transaktionen werden mit Ihrem QuickBooks- oder Xero-Konto synchronisiert.

Eine solche Software ist während der Steuersaison äußerst nützlich, da sie detaillierte Berichte für jede Transaktion erstellt und die Daten nach Steuern, Gebühren, Standort, Rabatt, Inventar usw. trennt. Synder übernimmt alle mechanischen Buchhaltungsarbeiten, gleicht die Daten ab und hilft bei der Erstellung einer Liste wesentlicher Berichte, sodass Sie sich als Geschäftsinhaber nur auf die Steueroptimierung und eine Unternehmensentwicklungsstrategie konzentrieren können.

Erst wenn alle Transaktionen in den Büchern und auf dem Girokonto widergespiegelt sind, kann ein Steuerberater oder Unternehmer eine Steuererklärung erstellen.

Schritt 2:Berücksichtigen Sie mögliche Steuerabzüge und -gutschriften

Viele KMU-Eigentümer achten nicht genügend auf Steuerabzüge und Steuergutschriften. Diese Buchhaltungsmechanismen verringern jedoch Ihre Steuerschuld und sparen Ihr Geld. Kurz gesagt, KMU können einige Betriebsausgaben vom Einkommen abziehen, wodurch der Steuerbetrag sinkt.

Nun, wie genau funktioniert es?

Stellen Sie sich vor, Sie haben Einzahlungen in die Altersvorsorge geleistet oder Miet- und Versicherungskosten gehabt. Solche Ausgaben sind gemäß der US-amerikanischen Steuergesetzgebung abzugsfähig, was bedeutet, dass Sie als Unternehmer diese Ausgaben zur Senkung der Steuern verwenden können. Das gleiche Schema gilt für Steuergutschriften.

Die Liste der Ausgaben, die für den Steuerabzug verwendet werden können, ist je nach Gerichtsbarkeit unterschiedlich, daher müssen Sie dies in Ihren staatlichen Steueranforderungen überprüfen.

Schritt 3:Bestimmen Sie die Methode zur Einbehaltung der Einkommenssteuern der Arbeitnehmer

Eine der Aufgaben eines Geschäftsinhabers während der Steuersaison besteht darin, die Einkommenssteuern der Mitarbeiter zu berechnen und diese Informationen für den IRS vorzubereiten. Die US-Gesetzgebung sieht zwei Methoden zur Einbehaltung der Einkommensteuer von Arbeitnehmern vor:Prozentmethode und Lohnklassenmethode.

Die Prozentmethode kann zur Berechnung des Bundeseinkommensteuerabzugs verwendet werden, wenn ein Steuerzahler über ein automatisiertes Gehaltsabrechnungssystem verfügt. Sie kann für jede Lohnhöhe beantragt werden. Wenn andererseits ein Steuerzahler die Gehaltsabrechnung manuell einreicht und das Gehalt eines Mitarbeiters bis zu 100.000 US-Dollar beträgt, kann die Lohnklassenmethode angewendet werden.

Vollständige Informationen zu den erforderlichen Dokumenten und Formularen finden Sie in den Tabellen und Anweisungen in der IRS-Veröffentlichung 15-T.

Schritt 4:Finden Sie das richtige Formular

Für die Steuererklärung muss ein SMB-Eigentümer spezielle Steuerformulare auswählen und ausfüllen. Insgesamt unterscheiden sich die Steuerformen je nach Geschäftsstruktur eines Unternehmens (lesen Sie dazu oben mehr). Diese Formulare werden auf der Website des IRS zur Verfügung gestellt.

Insbesondere sollten Steuerzahler auf das Formular W-4 (Employee’s Withholding Certificate) achten, das sowohl von Arbeitnehmern als auch von Arbeitgebern ausgefüllt werden sollte. Angaben in diesem Formular sind für die Ermittlung der Einkommensteuer unerlässlich. Der Lohn und die Lohnhäufigkeit eines Mitarbeiters wirken sich auch auf seinen Bundeseinkommensteuerbetrag aus.

Einige der anderen beliebtesten Steuerformulare sind:

• Formular 1040 (US-Einkommensteuererklärung für natürliche Personen)
• Formular 1120 (US-Körperschaftsteuererklärung)
• Formular 1065 (U.S. Return of Partnership Income)
• Formular 1040-ES (Geschätzte Steuer für natürliche Personen)
• Formular 941 (Vierteljährliche Bundessteuererklärung des Arbeitgebers)
• Formular W-2 (Lohn- und Steuerbescheinigung) etc.

Außerdem sollten Sie bedenken, dass für Steuerabzüge und -gutschriften besondere Steuerformularanforderungen gelten.

Schritt 5:Steuererklärung richtig ausfüllen

Das Ausfüllen einer Steuererklärung kann in 3 Abschnitte unterteilt werden:

• Allgemeine Informationen
• Einkommensbericht
• Informationen zu allen Steuervergünstigungen (z. B. Steuerabzüge, Gutschriften, Erstattungen usw.)

Folgen Sie einfach dem Formular Zeile für Zeile und Sie sollten keine Schwierigkeiten haben.

Schritt 6:Reichen Sie Ihre Steuererklärung beim IRS ein

Der IRS schlägt zwei Steuererklärungsoptionen vor:

• E-Datei-Optionen
• Postanschriften

Um Ihre Steuererklärung elektronisch einzureichen, können Sie sich an einen der folgenden Dienste wenden:

1. IRS-freie Datei
2. Kostenlose Website zur Vorbereitung der Steuererklärung (die IRS Volunteer Income Tax Assistance und die Steuerberatung für ältere Menschen)
3. Kommerzielle Software
4. Ein autorisierter E-File-Anbieter

Alles in allem können Sie in der Steuersaison die Unterstützung eines Buchhaltungsprofis beantragen.

Schlussfolgerung

Obwohl es kompliziert erscheinen mag, ist die Steuererklärung keine unverständliche Wissenschaft, auf die Sie mit Anspannung und Stress warten sollten. Eine gründliche und gut geplante Vorbereitung hilft, alle steuerlichen Prozesse ohne Probleme zu durchlaufen. Hoffentlich gibt Ihnen diese Schritt-für-Schritt-Anleitung ein klareres Bild des Einkommensteuererklärungsprozesses. Und mit einigen intelligenten Online-Buchhaltungs-Apps kommen Sie reibungsloser durch.

Zögern Sie nicht, Ihr Feedback und die besorgniserregendsten Fragen in die Kommentare unten zu schreiben. Das Synder-Team hilft Ihnen gerne weiter!

Wir wünschen Ihnen viel Glück für die kommende Steuersaison!