Wie RESA die betriebliche Altersvorsorge reformieren könnte

Im Jahr 2018, Wir sahen erhebliche gesetzgeberische Anstrengungen im Bereich der Altersvorsorge. Insgesamt, sieben Gesetzentwürfe wurden eingeführt, einschließlich eines vom Senat bekannt als Retirement Enhancement and Savings Act of 2018 (RESA).

Das selbe Jahr, ein gleichnamiger Gesetzentwurf wurde ebenfalls von den Republikanern im Repräsentantenhaus eingebracht. Und im Jahr 2019, das Haus hat denselben Gesetzentwurf wieder eingeführt, Umbenennung in Retirement Enhancement and Savings Act of 2019. Obwohl kein Gesetzentwurf noch verabschiedet wurde, Die vorgeschlagenen kollektiven Bestimmungen zielen darauf ab, den Amerikanern auf vielfältige Weise dabei zu helfen, ihre Rentengelder zu sparen.

Die zentralen Thesen

• Im Jahr 2018, Sowohl das US-Repräsentantenhaus als auch der Senat verfassten Gesetzesentwürfe mit dem gleichen Namen wie der Retirement Enhancement and Savings Act of 2018 (RESA).
• RESA zielt darauf ab, Multi-Employer Pension Plans (MEPs) zu fördern, in denen kleine Unternehmen sich leichter zusammenschließen können, um die Verwaltungskosten von Altersvorsorgeplänen zu senken, um die Anlagerendite ihrer Mitarbeiter zu erhöhen.
• RESA-Bestimmungen würden 401(k)-Pläne ermutigen, Renten in ihre Portfolios aufzunehmen, indem sie die 401(k)-Pläne vor Rechtsstreitigkeiten schützen, sollten die Rentenanbieter versagen.

Verbesserung der Pensionspläne mehrerer Arbeitgeber (MEPs)

Die Abgeordneten ermöglichen es kleinen Unternehmen, sich zusammenzuschließen, um die Verwaltungskosten zu senken und letztendlich die Investitionsrendite für ihre jeweiligen Mitarbeiter zu erhöhen. Zur Zeit, für Unternehmen, sich gemeinsam an Europaabgeordneten zu beteiligen, sie müssen eine thematische Verbindung haben, zum Beispiel in der gleichen Branche tätig zu sein. RESA versucht, diese Anforderung zu eliminieren.

Erleichterung des 401(k)-Plans von Renten und Renteninformationen

Obwohl traditionelle Rentenpläne derzeit Rentenoptionen anbieten dürfen, viele weigern sich, dies zu tun, denn obwohl Rentenversicherungen potenziell lebenslange Einkommensströme für Arbeitnehmer schaffen, sie weisen auch erhebliche Nachteile auf. Sie verlangen nicht nur hohe Gebühren, aber auch Rentenversicherer haben hohe Ausfallquoten, die das Einkommen eines Teilnehmers gefährden können. Sollte dies passieren, 401(k)-Pläne, die Renten als Teil ihrer zugrunde liegenden Anlagebestände beinhalten, könnten anfällig für Rechtsstreitigkeiten werden.

Aus diesem Grund, viele Pläne vermeiden die Einbeziehung von Renten. Bestimmte RESA-Bestimmungen würden jedoch 401(k)-Pläne vor Gerichtsverfahren schützen, falls ein Rentenanbieter seinen Anlageauftrag nicht erfüllt oder nicht erfüllt. Durch die Förderung des Rentenkonsums unter den Teilnehmern des 401(k)-Plans, RESA zielt darauf ab, mehr Altersvorsorge zu fördern.

Erweitern Sie die Steuergutschriften, um die Kosten für den Beginn und die Änderung eines Rentenplans auszugleichen

Unternehmen erhalten derzeit eine Steuergutschrift von 500 US-Dollar für jeden neuen 401(k)- oder SIMPLE IRA-Plan, den sie für einen Mitarbeiter einleiten. RESA würde diese Gutschrift auf 5 USD erhöhen, 000 – eine satte Steigerung von 900 %. Die Bestimmung würde Unternehmen, die eine automatische Wiederaufnahme in bestehende Pläne anbieten, zusätzlich zu zusätzlichen 5 US-Dollar pro Jahr berechtigen. 000 Kredit für bis zu drei Jahre.

Schaffen Sie Anreize zum Rentensparen für Hochschulabsolventen

Ein Abschnitt des Gesetzentwurfs würde es Doktoranden und Postdoktoranden ermöglichen, bestimmte steuerpflichtige Stipendien- oder Stipendienzahlungen ohne Studiengebühren als Ausgleich für IRA-Zwecke zu behandeln. Dies würde den Beitrag der Studierenden zu ihren eigenen IRAs erhöhen. Zur Zeit, steuerpflichtige studiengebührenfreie Zahlungen gelten nicht als Einkünfte.

Erstellen Sie ein neues familienfreundliches Universalsparkonto (USA)

Das vorgeschlagene Universal Savings Account (USA) würde Familien einen Anreiz bieten, früher mit dem Sparen für den Ruhestand zu beginnen, indem es ihnen ermöglicht, ihr Bargeld im Notfall abzuheben. Ähnlich wie bei Roth-Sparkonten, Die USA würden den Steueraufschub erhöhen und würden keine Strafen für jederzeit vorgenommene Abhebungen erheben, aus irgendeinem Grund.

Während das Schicksal der RESA-Remails fraglich ist, Viele seiner Bestimmungen wurden in den kürzlich verabschiedeten Gesetzen, die als Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) Act bekannt sind, übernommen. die ebenfalls darauf abzielt, die Altersvorsorge anzukurbeln.

Bieten Sie eine neue Sparplanoption für Kleinkinder an

Diese Bestimmung würde Familien den Zugang zu Rentenfonds ermöglichen, Ohne strafe, bei der Geburt oder Adoption eines neuen Kindes. Zu einem späteren Zeitpunkt könnten Gelder auf die Konten zurückgebucht werden. Es ist derzeit unklar, ob das abgehobene Bargeld ausschließlich für medizinische Ausgaben verwendet werden darf oder ob es auch für Kleidung ausgegeben werden darf, Möbel, und andere Gegenstände.

Endeffekt

Es ist zwar schwer vorherzusagen, ob RESA letztendlich Gesetz wird, es hat dennoch enorme überparteiliche erhalten, Zweikammerunterstützung. Die Gesetzgebung wurde ebenfalls von externen Gruppen verfochten, einschließlich Finanzdienstleistungsunternehmen, Ökonomen, Forscher, und die AARP.