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Was ist das modifizierte bereinigte Bruttoeinkommen?

Dieser Artikel wurde von unseren Redakteuren und einem Mitglied des Produktspezialistenteams von Credit Karma Tax® auf Fakten geprüft. unter der Leitung von Senior Manager of Operations Christina Taylor. Es wurde für das Steuerjahr 2020 aktualisiert.

Sie wissen vielleicht, dass Sie mehrere Arten von Einkommen haben können, aber aus steuerlichen Gründen Sie können auch verschiedene Arten von berechnetem Einkommen haben. Modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen, oder MAGI, Ist einer von ihnen.

Es ist wichtig zu verstehen, wie der IRS mit Einkommen umgeht, Dazu gehört auch, wie sich unterschiedliche Einkommensberechnungen auf den Steuerbetrag auswirken, den Sie zahlen müssen. MAGI hilft bei der Bestimmung der Berechtigung für bestimmte Steuererleichterungen, Ihre Kenntnis kann Ihnen also helfen zu verstehen, ob Sie für bestimmte Steuergutschriften oder -abzüge in Frage kommen. oder wenn Sie zu bestimmten Arten von steuerbegünstigten Konten beitragen können.

Schauen wir uns an, was MAGI ist, wie es funktioniert und wie es sich auf Ihre Bundeseinkommensteuer auswirken kann.

  • Was ist MAGI und wie unterscheidet es sich von anderen Einkommensarten?
  • Wie berechne ich MAGI?
  • Wann muss ich meine MAGI kennen?

Was ist MAGI und wie unterscheidet es sich von anderen Einkommensarten?

Wenn Sie die Kraft haben, die Anweisungen zu lesen, die der Bundeseinkommensteuererklärung 1040 beiliegen, Sie werden überall verschiedene Arten von Einkommen erwähnt finden, einschließlich Gesamteinkommen, Bruttoeinkommen, bereinigtes Bruttoeinkommen und modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen. Obwohl sie ähnlich sind, und sie basieren alle auf Ihrem Einkommen für das Steuerjahr, sie haben wichtige Unterschiede.

Ihr Bruttoeinkommen ist einfach die Summe all des Geldes, das Sie im Jahr verdient haben. einschließlich Ihrer regelmäßigen Gehaltsschecks, Zinsen, die Sie von Ihren Bankkonten verdient haben, und sogar Glücksspielgewinne. Es ist mehr als nur Bargeld, obwohl. Dies kann auch Eigentum, das Sie erhalten, sowie Waren und Dienstleistungen umfassen, die nicht von der Steuer befreit sind.

Bereinigtes Bruttoeinkommen, oder AGI, auf der anderen Seite, wird berechnet, indem Sie bestimmte Anpassungen von Ihrem Bruttoeinkommen abziehen, wie Zinsen für Studentendarlehen oder IRA-Beiträge, die Sie aus Ihrem steuerpflichtigen Einkommen geleistet haben.

Wenn Sie einige dieser Anpassungen wieder zu AGI hinzufügen, können Sie Ihr modifiziertes angepasstes Bruttoeinkommen berechnen.

Erfahren Sie mehr über das bereinigte Bruttoeinkommen

Wie berechne ich MAGI?

MAGI wird für jede Situation, in der Sie es brauchen, individuell berechnet.

Die genaue MAGI-Berechnung variiert von Fall zu Fall. Aber die Formulare, die erforderlich sind, um bestimmte Abzüge oder Gutschriften zu beantragen, bei denen MAGI ein Faktor ist, sollten Anweisungen zur Berechnung Ihres MAGI enthalten (oder Sie in die richtige Richtung weisen).

Zum Beispiel, wenn Sie Ihre MAGI berechnen, um zu sehen, ob Sie berechtigt sind, Ihre traditionellen IRA-Beiträge abzuziehen, auf dem Arbeitsblatt, zu dem Sie weitergeleitet werden, müssen Sie Ihren Zinsabzug für das Studentendarlehen (falls Sie einen genommen haben) hinzufügen. Geld, das ein Arbeitgeber für die Adoption eines Kindes gezahlt hat, und alle Einkünfte, die Sie im Ausland verdient haben, unter anderem.

Aber wenn Sie MAGI für das lebenslange Lernen berechnen, Sie werden diesem spezifischen MAGI-Arbeitsblatt folgen, die Sie anweist, verschiedene Anpassungen zurück zu AGI hinzuzufügen, wie der Abzug für ausländische Wohnimmobilien und alle Einkünfte, die als Einwohner von Puerto Rico erzielt werden.

Sie können also mehrere MAGIs haben, Jeder bezieht sich auf die Steuererleichterung, die Sie beanspruchen möchten.

Wann muss ich meine MAGI kennen?

Das Herausfinden Ihres MAGI mag kompliziert erscheinen, Aber es lohnt sich trotzdem, herauszufinden, ob Sie für bestimmte Steuererleichterungen in Frage kommen. Hier sind einige Situationen, in denen MAGI wichtig ist.

Adoptionskredit

Wenn Sie dieses Jahr ein Kind adoptiert haben, Ihr MAGI könnte Sie für eine Adoptionssteuergutschrift für von Ihnen bezahlte Adoptionskosten qualifizieren. Um sich für den vollen Kredit im Jahr 2020 zu qualifizieren, Ihr MAGI musste 214 $ betragen, 520 oder weniger. Wenn Ihr MAGI weniger als 254 USD betrug, 520, einen Teilbetrag dieser Steuergutschrift könnten Sie noch beanspruchen. Aber wenn Ihr MAGI diese Grenze überschritten hat, du konntest den Kredit nicht bekommen.

Steuergutschrift für Kinder

Ein weiterer elternschaftsbezogener Kredit, der Kindersteuerabzug, ist auch von MAGI betroffen. Wenn Sie Anspruch auf die Gutschrift haben, Sie können möglicherweise bis zu 2 US-Dollar beanspruchen, 000 pro anspruchsberechtigtem Kind bei Ihrer Bundesrückkehr. Aber Ihr MAGI (sowie andere Faktoren) beeinflusst, ob Sie den vollen Kreditbetrag erhalten, eine reduzierte Menge oder gar nicht.

IRA-Beiträge

Die Regierung bietet bestimmte Steuererleichterungen, wenn Sie für den Ruhestand sparen, Sie müssen jedoch zuerst durch die Regeln navigieren. Hier kommt Ihr MAGI ins Spiel.

Wenn Ihr MAGI unter einem bestimmten Betrag liegt, Sie können möglicherweise zu einem Roth IRA-Rentenplan beitragen, was mehrere Vorteile bietet. Sie können auch in einem traditionellen IRA sparen, und abhängig von Ihrem MAGI können Sie diese Beiträge möglicherweise von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen abziehen – sofern Sie andere Voraussetzungen erfüllen. Diese MAGI-Schwellenwerte variieren je nach Ihrem Einkommen und Ihrem Anmeldestatus.

Krankenversicherung

Wenn Sie eine Krankenversicherung über einen durch Bundesgesetz geschaffenen Krankenversicherungsmarktplatz erwerben und die MAGI-Anforderungen erfüllen, Sie können einen Zuschuss erhalten, um Ihre Prämien erschwinglicher zu machen. Ähnlich, Ihre Berechtigung für Medicaid wird auch von Ihrem MAGI bestimmt.

Bildungsvorteile

Ihr MAGI hilft bei der Feststellung, ob Sie Anspruch auf zwei wichtige bildungsbezogene Steuervergünstigungen haben:den lebenslangen Lernkredit oder den American Opportunity Credit. Wenn Sie sich dafür qualifizieren, Diese Steuergutschriften geben Ihnen bis zu 2 USD zurück, 000 oder 2 $, 500 auf Ihre Steuern, bzw.

Und wenn Sie Studienkredite zurückzahlen, Sie können möglicherweise bis zu 2 US-Dollar abziehen, 500 an Zinszahlungen aus Ihrem steuerpflichtigen Einkommen, vorausgesetzt, Sie erfüllen alle Qualifikationen. Der Abzug ist jedoch nur verfügbar, wenn Ihr MAGI weniger als 85 USD beträgt. 000 für Single-Filer ($170, 000 für gemeinsame Anmelder).

Endeffekt

Auch wenn Sie Ihren MAGI eigentlich erst am Jahresende bei der Steuererklärung berechnen müssen, Es lohnt sich, im Laufe des Jahres im Auge zu behalten, für welche Steuerabzüge und -gutschriften Sie aufgrund Ihres MAGI qualifizieren können. Zum Beispiel, Wenn Sie zu einer Roth IRA beigetragen haben und eine große Gehaltserhöhung bei der Arbeit erhalten, die Ihr Einkommen in eine höhere Steuerklasse hebt, Ihr MAGI könnte zu hoch sein, um Ihnen zu erlauben, weiterhin in dieser IRA zu sparen. In diesem Fall, Wenn Sie Ihren MAGI eher früher als später kennen, können Sie vermeiden, zu viel beizutragen und dafür bestraft zu werden.

Schließlich, Sie sind nicht die Einzigen, die denken, dass die Berechnung Ihres MAGI eine Geduldsprobe ist. Die gute Nachricht ist, dass wenn Sie einen Online-Dienst zur Erstellung und Einreichung von Steuern wie die immer kostenlose Credit Karma Tax® nutzen, die Software führt normalerweise MAGI-Berechnungen für Sie durch (basierend auf Ihren Eingaben), wenn Sie sie benötigen.

Christina Taylor ist Senior Manager of Tax Operations bei Credit Karma Tax®. Sie verfügt über mehr als ein Dutzend Jahre Erfahrung im Bereich Steuern, Rechnungswesen und Betriebswirtschaft. Christina gründete ihre eigene Buchhaltungsberatung und leitete diese über sechs Jahre. Sie hat ein Online-Produkt zur Steuervorbereitung für Heimwerker mitentwickelt, sieben Jahre als Chief Operating Officer tätig. Sie ist Enrolled Agent und derzeitige Schatzmeisterin der National Association of Computerized Tax Processors und hat einen Bachelor-Abschluss in Betriebswirtschaft/Rechnungswesen vom Baker College und einen MBA vom Meredith College. Sie finden sie auf LinkedIn.

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