Wann sind vierteljährliche Steuerzahlungen fällig?

Dieser Artikel wurde von unseren Redakteuren und einem Mitglied des Produktspezialistenteams von Credit Karma Tax® auf Fakten geprüft. unter der Leitung von Senior Manager of Operations Christina Taylor.

Der Steuertag kann für die meisten Steuerzahler die große IRS-Frist sein. aber es ist bei weitem nicht die einzige Steuerfrist, über die Sie möglicherweise Bescheid wissen müssen. Wenn Sie geschätzte Steuerzahlungen leisten müssen, Es ist wichtig zu wissen, wann der IRS erwartet, sie zu erhalten.

Es ist auch wichtig zu verstehen, wer die geschätzten Steuerzahlungen leisten muss. und wie sich die Erstellung – oder die Nichterfüllung – auf Ihre Bundeseinkommensteuerpflicht auswirken könnte.

Sehen wir uns an, wann vierteljährliche Steuerzahlungen fällig sind und einige andere Dinge, die Sie über die geschätzten Steuerzahlungen wissen sollten.

• Was sind vierteljährliche Steuerzahlungen?
• Wer muss vierteljährliche Steuerzahlungen leisten?
• Wann sind vierteljährliche Steuerzahlungen fällig?
• Wie zahle ich vierteljährliche Steuerzahlungen?
• Was soll ich tun, wenn ich eine vierteljährliche Steuerzahlung versäume?

Was sind vierteljährliche Steuerzahlungen?

Der IRS erwartet von den Steuerzahlern, dass sie das ganze Jahr über ihre Bundeseinkommensteuerpflicht und andere Bundessteuern (wie alternative Mindeststeuern und Medicare) zahlen. Dies geschieht durch Lohneinbehalte (wenn Sie Arbeitnehmer sind), durch Vornahme von geschätzten Steuerzahlungen oder einer Kombination von Quellensteuern und geschätzten Zahlungen.

Geschätzte Steuerzahlungen sind genau das – Steuerzahlungen, die Sie auf der Grundlage einer Schätzung Ihrer voraussichtlichen Gesamtsteuerverpflichtung für das Jahr leisten. Sie schätzen Ihre Steuerschuld auf der Grundlage Ihres erwarteten bereinigten Bruttoeinkommens, wie viel von diesem Einkommen zu versteuern ist, und alle Abzüge oder Gutschriften, auf die Sie möglicherweise Anspruch haben. Der IRS sagt, dass Sie Ihre Rendite des Vorjahres als Anhaltspunkt verwenden können.

Wenn Sie geschätzte Steuerzahlungen leisten, Sie tun dies vierteljährlich.

Wer muss vierteljährliche Steuerzahlungen leisten?

Allgemein, wenn Sie erwarten, 1 USD zu schulden, 000 oder mehr der Bundeseinkommensteuer, wenn Sie Ihre Erklärung einreichen, Sie sollten geschätzte Steuerzahlungen leisten, sagt der IRS.

Viele Situationen können dazu führen, dass Sie einen großen Teil der Einkommensteuer schulden. Hier sind ein paar Beispiele.

• Sie sind selbstständig und müssen das ganze Jahr über keine Quellensteuern von Ihrem Arbeitgeber einbehalten.
• Sie erhalten Einkünfte aus Zinsen, Dividenden oder Kapitalgewinne.
• Sie sind im Ruhestand und erhalten Ausschüttungen von einer IRA.
• Du hattest einen großen, unerwarteter Glücksfall, wie ein Preis oder eine Auszeichnung.

Voraussichtliche Steuerzahlungen können dazu beitragen, dass Sie am Steuertag nicht zu viel Steuern schulden – und möglicherweise Strafen und Zinsen für Unterzahlungen am Steuertag. Und wenn Sie aufgrund Ihrer geschätzten Steuerzahlungen Ihre Steuerpflicht zu viel bezahlen, Sie können sogar eine Rückerstattung erhalten.

Denken Sie daran, dass einige Personen geschätzte Steuerzahlungen leisten müssen, und sie zu spät zu verspäten, könnte eine Strafe bedeuten – selbst wenn eine Rückerstattung geschuldet wird.

Wann sind vierteljährliche Steuerzahlungen fällig?

Allgemein, geschätzte Steuerzahlungen sind zu diesen Terminen fällig, laut IRS.

Geburtstermin

Für den Zeitraum:

15. April

1. Januar – 31. März

15. Juni

1. April – 31. Mai

15. September

1. Juni – 31. August

15. Januar des Folgejahres

1. September – 31. Dezember

Fällt der Fälligkeitstermin auf einen Samstag, Sonntag oder gesetzlicher Feiertag, die voraussichtliche Zahlung ist am nächsten Werktag fällig.

Dieser Artikel konzentriert sich auf die vierteljährlichen geschätzten Steuerzahlungen für natürliche Personen, Partner in einer Partnerschaft, Mitglieder einer Gesellschaft mit beschränkter Haftung, und Aktionäre einer S-Corp. Für Steuerzahler des Geschäftsjahres gelten andere Fälligkeitstermine (d. h. Ihr Steuerjahr beginnt nicht am 1. Januar). Landwirte, Fischer und Unternehmen. Steuerzahler des Geschäftsjahres, Landwirte und Fischer finden weitere Informationen zu geschätzten Zahlungen in Publikation 505. Unternehmen finden weitere Informationen über die Zahlung vierteljährlicher Raten in Publikation 542.

Wie zahle ich vierteljährliche Steuerzahlungen?

Das IRS-Formular 1040-ES enthält ein Arbeitsblatt zu geschätzten Steuern, das Ihnen hilft, Ihre geschätzte Gesamtsteuer für das Jahr zu berechnen und diese Summe in die erforderlichen vierteljährlichen Schätzungen aufzuschlüsseln.

Um das Arbeitsblatt zu vervollständigen, Sie müssen Ihr geschätztes bereinigtes Bruttoeinkommen für das Jahr kennen, ob Sie Abzüge einzeln aufführen oder den Standardabzug geltend machen, und die Höhe der Credits, die Sie in Anspruch nehmen können.

Nachdem Sie den zu zahlenden Betrag berechnet haben, Sie haben mehrere Möglichkeiten, Ihre Zahlung zu tätigen.

Zahlung per Scheck oder Zahlungsanweisung

Form 1040-ES enthält Zahlungsbelege, die Sie einem Scheck oder einer Zahlungsanweisung beilegen können, wenn Sie Ihre Zahlung per Post vorziehen. Das Formular enthält auch die Adresse, an die Sie Ihren Scheck senden, abhängig von Ihrem Wohnsitzstaat.

Sie sollten Ihren Scheck machen, Zahlungsanweisung oder Bankscheck zahlbar an das US-Finanzministerium. Um sicherzustellen, dass Ihre Zahlung dem richtigen Steuerzahlerkonto gutgeschrieben wird, der IRS empfiehlt, die folgenden Informationen in Ihren Scheck aufzunehmen:

• Dein Name, Adresse und Telefonnummer tagsüber
• Ihre Sozialversicherungsnummer oder Arbeitgeber-Identifikationsnummer
• Das Steuerjahr, für das die Zahlung gilt
• Das zugehörige Steuerformular oder die Bescheidnummer für eine geschätzte Steuerzahlung (z. B. Formular 1040-ES)

Bezahle mit Bargeld

Sie sollten niemals Bargeld mit einem geschätzten Steuerbeleg versenden. Wenn Sie jedoch lieber bar bezahlen möchten, der IRS arbeitet mit bestimmten Einzelhändlern zusammen, um Barzahlungen zu akzeptieren. Seien Sie sich nur bewusst, dass es einen $1 gibt, 000-pro-Tag-Transaktionslimit und die Verarbeitung Ihrer Zahlung mit dieser Methode dauert fünf bis sieben Tage, Machen Sie Ihre vierteljährliche Steuerzahlung also rechtzeitig vor dem Fälligkeitsdatum. Besuchen Sie OfficialPayments.com/fed, um einen lokalen teilnehmenden Standort zu finden, und befolgen Sie die Anweisungen, um eine Barzahlung vorzunehmen.

Bezahlen Sie online mit Ihrem Bankkonto

Der IRS ermöglicht es Steuerzahlern, ihre Steuern zu zahlen, einschließlich vierteljährlicher Schätzungen, direkt von einem Giro- oder Sparkonto mit dem kostenlosen Direct Pay-Service.

Wenn Sie Direktzahlung verwenden, Sie können eine Zahlung am selben Tag vornehmen. Aber Zahlungen, die nach 20:00 Uhr eingehen. Eastern Time wird am nächsten Werktag bearbeitet, Planen Sie also im Voraus, um sicherzustellen, dass Ihre Zahlung rechtzeitig verarbeitet wird, um Strafen zu vermeiden.

Mit Kreditkarte bezahlen, Debitkarte oder digitale Geldbörse

Der IRS akzeptiert keine Kreditkarten, Zahlungen mit Debitkarte oder digitaler Geldbörse direkt, Es funktioniert jedoch mit Zahlungsprozessoren von Drittanbietern, die die meisten Karten und digitalen Wallet-Optionen akzeptieren.

Beachten Sie, dass diese Zahlungsabwickler eine Gebühr erheben, die je nach Dienstanbieter und Zahlungsmethode unterschiedlich ist. Eine Gebührenordnung und Links zum Bezahlen finden Sie hier.

Was soll ich tun, wenn ich eine vierteljährliche Steuerzahlung versäume?

Wenn Sie nicht genügend Steuern durch Einbehalt oder geschätzte vierteljährliche Zahlungen zahlen, oder wenn Sie Ihre vierteljährlichen Steuerzahlungen verspätet leisten, Möglicherweise müssen Sie eine Strafe zahlen – selbst wenn Ihnen nach Einreichung Ihrer Steuererklärung eine Rückerstattung zusteht. Dies liegt daran, dass der IRS sagt, dass Sie geschätzte Steuerzahlungen in vier gleichen Beträgen leisten sollten. Dann berechnet es für jede erforderliche Rate separat eine Strafe.

Wenn Sie eine Zahlungsfrist verpassen, Ihre beste Wette ist wahrscheinlich, die Zahlung so schnell wie möglich zu leisten. Sie können möglicherweise auch beantragen, dass der IRS die Strafe erlässt, wenn Sie Ihre Zahlung aus einem dieser Gründe versäumt haben.

• Sie haben ein Unfallereignis erlebt, Katastrophen oder andere Umstände, die außerhalb Ihrer Kontrolle liegen. Der IRS sagt, ein Opfer ist ein Schaden, Zerstörung oder Verlust von Eigentum aufgrund eines unerwarteten, plötzliches und ungewöhnliches – aber identifizierbares – Ereignis.
• Sie sind 62 oder älter und im Ruhestand, oder Sie werden im Laufe des Jahres behindert, und Sie einen Grund für die Unterzahlung hatten, anstatt die Zahlung vorsätzlich zu unterlassen.

Die Anweisungen für Formular 2210 enthalten Informationen zur Beantragung eines Verzichts auf die geschätzte Steuerstrafe.

Endeffekt

Die Zahlung von Steuern vierteljährlich statt einmal im Jahr kann wie ein großes Kopfzerbrechen erscheinen. Aber es ist eine Möglichkeit, sicherzustellen, dass Sie das ganze Jahr über genug Geld einzahlen, um eine riesige Steuerrechnung zu vermeiden, die Sie sich zur Steuerzeit nicht leisten können. Und je nach Ihren Umständen, der IRS kann von Ihnen verlangen, geschätzte Steuerzahlungen zu leisten.

Ebenfalls, der IRS ist möglicherweise nicht die einzige Behörde, die vierteljährliche Steuerzahlungen von Ihnen erwartet. Jeder Staat macht seine eigenen Steuervorschriften, Erkundigen Sie sich daher bei der Steuerbehörde Ihres Staates, ob Sie auch geschätzte vierteljährliche Zahlungen an Ihren Staat leisten müssen.

Relevante Quellen: IRS FAQs:Wann sind die geschätzten vierteljährlichen Steuerzahlungen fällig? | IRS:Geschätzte Steuern | Steuerzentrum für Selbständige des IRS | IRS-Publikation 505:Steuereinbehalt und geschätzte Steuern | IRS-Publikation 542:Unternehmen | IRS-Formular 1040-ES, Geschätzte Steuer für natürliche Personen | IRS:Zahlung per Scheck oder Zahlungsanweisung | IRS:Barzahlung bei einem Handelspartner | IRS:Direkte Zahlung mit Bankkonto | IRS:Zusätzliche Informationen zur IRS-Direktzahlung | IRS:Bezahlen Sie Ihre Steuern per Debit- oder Kreditkarte | IRS:Allgemeine Strafen für Einzelpersonen | IRS-Thema Nr. 36:Strafe für Unterzahlung der geschätzten Steuer | IRS-Publikation 547:Opfer, Katastrophen und Diebstähle

Christina Taylor ist Senior Manager of Tax Operations bei Credit Karma Tax®. Sie verfügt über mehr als ein Dutzend Jahre Erfahrung im Bereich Steuern, Rechnungswesen und Betriebswirtschaft. Christina gründete ihre eigene Buchhaltungsberatung und leitete diese über sechs Jahre. Sie hat ein Online-Produkt zur Steuervorbereitung für Heimwerker mitentwickelt, sieben Jahre als Chief Operating Officer tätig. Sie ist Enrolled Agent und derzeitige Schatzmeisterin der National Association of Computerized Tax Processors und hat einen Bachelor-Abschluss in Betriebswirtschaft/Rechnungswesen vom Baker College und einen MBA vom Meredith College. Du findest sie auf LinkedIn .