Was ist ein notleidender Kredit (NPL)?

Ein notleidender Kredit (NPL) ist ein Kredit, bei dem der Kreditnehmer in Verzug ist und die monatlichen Tilgungs- und Zinsrückzahlungen für einen bestimmten Zeitraum nicht geleistet hat. Notleidende Kredite treten auf, wenn Kreditnehmer kein Geld mehr haben, um Rückzahlungen zu leisten, oder in Situationen geraten, die es ihnen erschweren, die Rückzahlung des Darlehens fortzusetzen.

In der Regel, Banken klassifizieren Kredite als notleidende Kredite, wenn die Tilgung des KapitalsHauptzahlungEine Tilgungszahlung ist eine Zahlung auf den ursprünglichen Betrag eines geschuldeten Kredits. Mit anderen Worten, eine Tilgungszahlung ist eine Zahlung auf ein Darlehen, die den fälligen Restdarlehensbetrag verringert, nicht auf die Zahlung der Zinsen für das Darlehen anzuwenden. und Zinsen sind länger als 90 Tage fällig bzw. abhängig von den Bedingungen des Darlehensvertrages. Sobald ein Kredit als NPL eingestuft wird, es bedeutet, dass die Wahrscheinlichkeit, Rückzahlungen zu erhalten, deutlich geringer ist.

Jedoch, ein Kreditnehmer kann mit der Rückzahlung eines Kredits beginnen, der bereits als notleidender Kredit eingestuft wurde. In solchen Fällen, das notleidende Darlehen wird zu einem re-performing Loan.

Zusammenfassung

• Ein notleidender Kredit (NPL) ist ein Kredit, bei dem der Kreditnehmer seit mindestens 90 Tagen keine Tilgung von Kapital und/oder Zinsen geleistet hat.
• Wenn eine Bank notleidende Kredite nicht eintreiben kann, sie kann als Sicherheit verpfändete Vermögenswerte wieder in Besitz nehmen oder die Kredite an Inkassounternehmen veräußern.
• Wenn eine Bank zu viele notleidende Kredite in ihrer Bilanz hat, für die Bank stellt dies Cashflow-Probleme dar, da sie keine Einnahmen mehr aus ihrem Kreditgeschäft erzielt.

Wie Banken mit notleidenden Krediten umgehen

Allgemein, notleidende Kredite gelten als uneinbringliche Forderungen, da die Chancen, die ausgefallenen Kreditrückzahlungen wiederzuerlangen, minimal sind. Jedoch, mehr notleidende Kredite in der Bilanz des Unternehmens schaden den Cashflows der Bank, sowie seinen Aktienkurs. Deswegen, Banken, die notleidende Kredite in ihren Büchern haben, können Maßnahmen ergreifen, um die Einziehung der ihnen geschuldeten Kredite durchzusetzen.

Eine der Maßnahmen, die Kreditgeber ergreifen können, besteht darin, als Sicherheit verpfändete Vermögenswerte in Besitz zu nehmen. Sicherheiten sind Vermögenswerte oder Immobilien, die eine natürliche oder juristische Person einem Kreditgeber als Sicherheit für ein Darlehen anbietet. Es wird verwendet, um ein Darlehen zu erhalten, als Schutz vor möglichen Verlusten für den Kreditgeber, sollte der Kreditnehmer mit seinen Zahlungen ausfallen. für das Darlehen. Zum Beispiel, wenn der Kreditnehmer ein Kraftfahrzeug als Sicherheit für den Kredit gestellt hat, Der Kreditgeber nimmt das Kraftfahrzeug in Besitz und verkauft es, um die vom Kreditnehmer geschuldeten Beträge einzutreiben.

Banken können auch Häuser abschließen, wenn Kreditnehmer ihren Hypothekenverpflichtungen nicht nachkommen. und die Rückzahlungen länger als 90 Tage fällig werden. Der Kreditgeber kann sich auch dafür entscheiden, die notleidenden Kredite an Inkassounternehmen und externe Investoren zu verkaufen, um die riskanten Vermögenswerte aus seiner Bilanz zu entfernen.

Banken verkaufen die notleidenden Kredite mit erheblichen Abschlägen, und die Inkassobüros versuchen, so viel wie möglich von dem geschuldeten Geld einzuziehen. Alternative, Der Kreditgeber kann ein Inkassounternehmen beauftragen, die Einziehung eines ausgefallenen Darlehens gegen einen Prozentsatz des eingezogenen Betrags durchzusetzen.

Arten von notleidenden Krediten

Nach Angaben des Internationalen Währungsfonds (IWF) ein Kredit kann auf folgende Weise notleidend werden:

• Darlehensraten von Kapital und Zinsen sind mindestens 90 Tage fällig, und der Kreditgeber glaubt nicht mehr, dass die Kreditnehmer ihren Verbindlichkeiten nachkommen werden. In diesem Fall, das Darlehen wird in den Kontenbüchern des Darlehensgebers als uneinbringliche Forderung ausgebucht.
• Neunzig (90) Tage Zinszahlungen werden aktiviert, refinanziert, oder verzögert sich aufgrund von Änderungen des Darlehensvertrags.
• Tilgungs- und Zinszahlungen weniger als 90 Tage überfällig sind, und es bestehen Zweifel, dass der Kreditnehmer den ausstehenden Kredit nicht vollständig zurückzahlen wird.

Auswirkungen notleidender Kredite auf Banken

Wenn ein Kreditgeber einen großen Prozentsatz seiner ausstehenden Kredite als notleidende Kredite verbucht, es kann die finanzielle Leistungsfähigkeit des Kreditgebers beeinträchtigen. Banken verdienen ihr Geld hauptsächlich mit den Zinsen, die sie für Kredite verlangen, und wenn sie nicht in der Lage sind, die geschuldeten Zinszahlungen von notleidenden Krediten einzuziehen, es bedeutet, dass ihnen weniger Geld zur Verfügung steht, um neue Kredite aufzunehmen und die Betriebskosten zu bezahlen.

Das Geld stellt ein Einkommen dar, das möglicherweise verloren geht, und es beeinflusst die Rentabilität des Kreditgebers. Dies betrifft nicht nur den Kreditgeber, aber es lässt potenziellen Kreditnehmern auch weniger Möglichkeiten, Kredite vom Kreditgeber zu erhalten.

Das Halten einer hohen Anzahl von NPLs im Verhältnis zum Gesamtvermögen eines Unternehmens stellt ein enormes Risiko für das Unternehmen dar. Potenzielle Anleger sind daran interessiert, in Unternehmen mit gesunden Kontenbüchern zu investieren. Wenn der Anteil der notleidenden Kredite steigt, Der Aktienkurs des Kreditgebers wird ebenfalls sinken. Die NPLs, die eine Bank in ihren Büchern hält, desto weniger attraktiv ist es für potenzielle Investoren, da seine zukünftige Rentabilität leidet, wenn der Kreditgeber keine Einnahmen aus seinem Kreditgeschäft erzielt.

Ebenfalls, der Kreditgeber muss einen Teil seiner Gewinne als Rückstellungen für uneinbringliche Forderungen zurückstellen, falls er die Schulden abschreiben muss. In den Vereinigten Staaten, Banken mit einem hohen Anteil notleidender Kredite werden von der Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) sorgfältig überwacht. Die Einrichtung wurde geschaffen, um Einleger zu schützen, deren Gelder gefährdet sind.

Verhältnis von notleidenden Krediten zu Gesamtkrediten

Banken sind gesetzlich verpflichtet, ihr Verhältnis von notleidenden Krediten zu den Gesamtkrediten als Maß für das Kreditrisiko der Bank anzugebenKreditrisikoKreditrisiko ist das Verlustrisiko, das aus der Nichteinhaltung der Bedingungen durch eine Partei entstehen kann eines Finanzvertrags, hauptsächlich, und Qualität der ausstehenden Kredite. Eine hohe Quote bedeutet, dass die Bank einem höheren Verlustrisiko ausgesetzt ist, wenn sie die geschuldeten Kreditbeträge nicht eintreibt, während eine kleine Quote bedeutet, dass die ausstehenden Kredite für die Bank ein geringes Risiko darstellen.

Zusätzliche Ressourcen

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• Wertberichtigung für zweifelhafte KontenWertberichtigung für zweifelhafte KontenDie Wertberichtigung für zweifelhafte Konten ist ein Gegenwertkonto, das mit Forderungen verbunden ist und dazu dient, den wahren Wert der Forderungen widerzuspiegeln. Der Betrag stellt den Wert der Forderungen dar, für die ein Unternehmen keine Zahlung erwartet.
• Uneinbringliche Debt ExpenseBad Debt ExpenseUneinbringliche Debt Expense ist die Art und Weise, wie Unternehmen ein Forderungskonto abrechnen, das nicht bezahlt wird. Forderungsausfälle entstehen, wenn ein Kunde dies entweder nicht kann
• Notleidender VermögenswertNotleidender VermögenswertEin notleidender Vermögenswert (NPA) ist eine Klassifizierung, die von Finanzinstituten für Kredite und Kredite verwendet wird, deren Kapital überfällig ist und auf die keine
• AusfallwahrscheinlichkeitDie Ausfallwahrscheinlichkeit (PD) ist die Wahrscheinlichkeit, mit der ein Kreditnehmer mit der Rückzahlung eines Kredits ausfällt, und wird verwendet, um den erwarteten Verlust aus einer Investition zu berechnen.