Was ist das Jahr bis heute (YTD)?

Year to Date (YTD) bezieht sich auf den Zeitraum vom Beginn des laufenden Jahres bis zu einem bestimmten Datum vor dem Jahresende. Mit anderen Worten, Jahr bis heute basiert auf der Anzahl der Tage ab Beginn des Kalenderjahres (oder GeschäftsjahresGeschäftsjahr (FY)Ein Geschäftsjahr (FY) ist ein Zeitraum von 12 Monaten oder 52 Wochen, der von Regierungen und Unternehmen für die Rechnungslegung verwendet wird zu formulieren jährlich) bis zu einem bestimmten Datum. Es wird häufig in der Buchhaltung verwendetBuchhaltungBuchhaltung ist ein Begriff, der den Prozess der Konsolidierung von Finanzinformationen beschreibt, um sie für alle klar und verständlich zu machen. Durchsuchen Sie Hunderte von Artikeln! für Zwecke der Finanzberichterstattung.

Jahr bis heute:Geschäftsjahr vs. Kalenderjahr

Der YTD kann in Bezug auf ein Kalenderjahr oder ein Geschäftsjahr verwendet werdenGeschäftsjahr (FY)Ein Geschäftsjahr (FY) ist ein Zeitraum von 12 Monaten oder 52 Wochen, der von Regierungen und Unternehmen für Buchhaltungszwecke verwendet wird, um das Jahr zu formulieren. Dies ist wichtig zu erkennen, da nicht alle Unternehmen ein am 1. Januar beginnendes Geschäftsjahr verfolgen.

Deswegen, wenn jemand YTD verwendet, während er sich auf das Kalenderjahr bezieht, es ist der Zeitraum zwischen dem 1. Januar und dem angegebenen Datum. Wenn jemand YTD in Bezug auf ein Geschäftsjahr verwendet, es ist der Zeitraum zwischen dem Beginn des Geschäftsjahres eines Unternehmens und dem angegebenen Datum.

Zum Beispiel, Das Geschäftsjahr von Unternehmen A beginnt am 31. Januar. Es ist jetzt der 30. März. Der YTD bezogen auf das Kalender- und Geschäftsjahr bis zum 30. März lautet wie folgt:

• Unternehmen A Kalender YTD: Zeitraum vom 1. Januar bis 30. März.
• Fiskalisches Jahr des Unternehmens A: Zeitraum vom 31. Januar bis 30. März.

Wenn der YTD nicht speziell auf ein Kalender- oder Geschäftsjahr bezogen ist, Es ist davon auszugehen, dass sich die YTD auf das Kalenderjahr bezieht.

Formel für die jährliche Rendite eines Portfolios

Die Formel zur Berechnung der YTD-Rendite eines Portfolios bezogen auf das Kalenderjahr lautet wie folgt:

Hinweis:Die YTD-Formel kann auf jede Situation angewendet werden, in der eine Person die Wertänderung vom Jahresanfang bis zu einem bestimmten Datum messen möchte. Zum Beispiel, anstatt den YTD für ein Portfolio zu berechnen, die Formel kann verwendet werden, um den YTD auf Verkaufszahlen zu berechnenUmsatzerlöseUmsatzerlöse sind die Einnahmen, die ein Unternehmen aus dem Verkauf von Waren oder der Erbringung von Dienstleistungen erzielt. In der Buchhaltung, die Begriffe "Verkauf" und Firmenkosten, GewinnRetained EarningsDie Formel für einbehaltene Gewinne stellt den gesamten kumulierten Nettogewinn abzüglich aller an die Aktionäre gezahlten Dividenden dar. Gewinnrücklagen sind Teil, Aktienrenditen, Renditen von Anleihen, usw.

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Beispiel für Portfoliorenditen seit Jahresbeginn

Am 1. Januar 2018, Colin investierte $50, 000 in Aktien und $200, 000 in Obligationen, um ein diversifiziertes Portfolio zu bilden. Die Portfolioallokation beträgt 20 % (50 USD, 000/$250, 000) in Aktien und 80% (200 $, 000/$250, 000) in Anleihen. Nach mehrmonatiger Aufbewahrung des Portfolios Colin möchte die jährliche Rendite seines Portfolios ermitteln. Die Wertänderung von Aktien und Anleihen in Colins Portfolio wird wie folgt angegeben:

Wenn Colin die Jahresrendite bis zum Monat August berechnen möchte, es würde wie folgt berechnet:

Deswegen, durch Halten des Portfolios vom 1. Januar bis August, Colins Jahresrendite seines Portfolios beträgt 8,117 %.

Die Berechnung des Jahres bis heute für andere Monate ist ähnlich – nur der Zähler ändert sich. Zum Beispiel, die Jahresrückgabe bis März ist:

Beispiel für YTD auf Aktienrückgaben

Betrachten Sie eine Aktie, deren Aktienkurs zu Beginn des Kalenderjahres 17,50 USD betrug. Am 9. Februar Das Unternehmen zahlte eine Dividende von 0,50 US-Dollar pro Aktie aus. Das aktuelle Datum ist der 15. März. mit einem Aktienkurs von 18,50 US-Dollar. Colin möchte seine jährliche Rendite für diese Aktie berechnen.

Deswegen, die Aktie erzielte seit Jahresbeginn eine Rendite von 8,571%. Beachten Sie, dass alle Gewinne aus dem Halten der Aktie, einschließlich erhaltener Dividenden, fließen in die Berechnung der Kapitalrendite ein.

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