Unabhängiger Auftragnehmer? Machen Sie diese 5 Steuerfehler nicht

Diese Fehler sind möglicherweise kostspielig, können aber leicht vermieden werden.

Die ersten 15 Jahre meines Berufslebens war ich Angestellter. Nachdem ich in der High School und am College verschiedene Jobs in Bars und Restaurants gemacht hatte, begann ich eine Karriere als Lehrer und verdiente damit meinen Lebensunterhalt, bis ich in meinen 30ern war.

Erst als ich mit 30 mein erstes Einkommen als selbstständiger Unternehmer erzielte, wurde mir klar, dass die Steuern für Unternehmer und andere Selbständige sehr sein können anders als Steuern für Arbeitnehmer. Vor diesem Hintergrund sind hier fünf potenziell kostspielige Fehler, die Sie vermeiden sollten, wenn Sie einige oder alle Ihrer Einnahmen als unabhängiger Auftragnehmer erzielen.

1. Die Selbständigensteuer vergessen

Meine erste Erfahrung in der Selbständigkeit war die Mitarbeit in einem Hort, um mein Lehrergehalt aufzubessern. Während des ersten Kalenderjahres, in dem ich es tat, verdiente ich fast 7.000 $ an zusätzlichem Geld – was alles auf einem 1099 gemeldet wurde, da ich ein unabhängiger Auftragnehmer war.

Ich dachte fälschlicherweise, dass meine normalen Quellensteuern jede zusätzliche Steuerschuld decken würden. Ich habe damals normalerweise eine Steuerrückerstattung von 1.000 bis 1.500 US-Dollar erhalten, und ich befand mich zu dieser Zeit in der Steuerklasse von 15 %. Einfache Mathematik sagte mir, dass mein zusätzlicher Steuereinschlag nicht viel mehr sein sollte.

Allerdings war mir noch nicht klar, dass auch selbstständige Unternehmer auf ihren Verdienst Selbstständigensteuer zahlen müssen. Dies sind zusätzliche 15,2 % auf die ersten 132.900 $ Gesamtverdiensteinkommen (im Jahr 2019) und 2,9 % auf alles darüber hinaus.

Unnötig zu sagen, dass meine Schätzung falsch war und ich dem IRS am Ende etwa 1.000 Dollar aus eigener Tasche zahlte. Trotzdem bin ich froh, dass ich es herausgefunden habe, bevor ich zu exklusiv gewechselt bin ein unabhängiger Auftragnehmer.

2. Geschätzte Steuerzahlungen nicht rechtzeitig (und in ausreichender Höhe) leisten

Folgendes wurde mir nie gesagt, als ich mit meiner Nachhilfe nach der Schule anfing:Niemand wird Steuern für Sie von Ihrem Einkommen als unabhängiger Auftragnehmer einbehalten.

Als unabhängiger Unternehmer sind Sie verpflichtet, geschätzte vierteljährliche Steuerzahlungen an den IRS zu leisten, es sei denn, Ihre Steuereinbehalte aus anderen Quellen dürften Ihre Steuerschuld vollständig decken. Ohne zu tief in die dahinter stehenden technischen Regeln einzusteigen, es sei denn, Ihre Quellensteuern plus geschätzte Steuerzahlungen entsprechen mindestens 90 % Ihrer Steuerschuld oder mindestens 100 % Ihrer Steuerschuld des Vorjahres, Sie können IRS-Strafen unterliegen. (Hinweis:Für das Steuerjahr 2018 nur , hat der IRS die Schwelle von 90 % auf 85 % gesenkt, um Verwirrung im Zusammenhang mit den neuen Steuergesetzen auszugleichen).

Dies ist besonders wichtig für Menschen, die ihren Lebensunterhalt als selbstständige Unternehmer verdienen. Vertrauen Sie mir – nach fast einem Jahrzehnt als unabhängiger Auftragnehmer wird es nie weniger schmerzhaft, dem IRS einen Scheck auszustellen, der einen schönen Gebrauchtwagen hätte kaufen können, aber es ist immer noch besser, als mit Hunderten oder sogar Tausenden von Dollar an Strafen belegt zu werden .

3. Inanspruchnahme des Homeoffice-Abzugs, wenn Sie keinen Anspruch darauf haben

Wenn Sie selbstständig sind, kann der Homeoffice-Abzug eine sehr schöne Steuervergünstigung sein. Es ist auch einer der am häufigsten missbrauchten Abzüge, und das weiß der IRS. Wenn Sie einen Homeoffice-Abzug beantragen, erhöht sich Ihre Chance auf eine IRS-Prüfung, daher ist es wichtig sicherzustellen, dass Sie tatsächlich Anspruch darauf haben.

Damit ein Homeoffice-Abzug legitim ist, muss es in Ihrer Wohnung einen klar definierten Raum (z. B. einen separaten Raum) geben, der ausschließlich ist für geschäftliche Zwecke verwendet werden und es muss sich um Ihren Hauptgeschäftssitz handeln. Zum Beispiel schreibe ich für meinen Lebensunterhalt und schreibe ungefähr 90 % meines Schreibens von meinem Heimbüro aus – einem Raum, der für keinen anderen Zweck genutzt wird. Mein bester Freund ist Versicherungsagent, und während er an seinem Arbeitstag überall herumfährt und sich mit potenziellen Kunden trifft, ist sein Home Office sein Hauptort, an dem er seine Geschäfte erledigt. Dies sind Beispiele für legitime Abzüge für das Homeoffice.

Wenn Sie andererseits von einem Raum in Ihrem Haus aus arbeiten, das zufällig auch Ihr Esszimmer ist, entspricht dies nicht der IRS-Definition eines Heimbüros, sodass Sie keinen Abzug geltend machen können.

4. Nichtnutzung der Ihnen zur Verfügung stehenden Rentenkonten

Eine der besten Möglichkeiten, Ihre Steuern als unabhängiger Unternehmer zu senken, besteht darin, mehr für den Ruhestand zu sparen. Selbständige haben diesbezüglich einige einzigartige Möglichkeiten, die Arbeitnehmern nicht zur Verfügung stehen. SEP-IRAs, SIMPLE IRAs und Individual 401(k)s sind die beliebtesten Optionen und können es Selbstständigen ermöglichen, erheblich mehr als eine traditionelle oder Roth IRA beiseite zu legen.

Beispielsweise ermöglicht ein SEP-IRA unabhängigen Auftragnehmern, bis zu 56.000 USD oder bis zu 25 % ihres Nettoeinkommens aus selbstständiger Tätigkeit beiseite zu legen, je nachdem, welcher Betrag niedriger ist. Das kann groß sein Steuererleichterungen, ganz zu schweigen davon, dass es Ihnen helfen kann, sich später auf einen bequemeren Ruhestand vorzubereiten, also ziehen Sie in Betracht, so bald wie möglich über Ihren bevorzugten Makler zu beginnen.

5. Ihr 1099-Einkommen wird nicht gemeldet

Abschließend möchte ich sagen, dass ein Fehler, der selbstverständlich sein sollte, darin besteht, das Einkommen, das Sie als unabhängiger Auftragnehmer erhalten, nicht anzugeben.

Hier ist eine Tatsache, die alle Amerikaner verstehen müssen:Wenn Sie ein offizielles Steuerformular erhalten haben, z. B. ein W-2 von Ihrem Arbeitgeber oder ein 1099 von jemandem, der Sie als unabhängiger Auftragnehmer bezahlt hat, hat der IRS eine Kopie dieses Formulars erhalten auch . Der IRS verlangt, dass Sie Ihr Einkommen aus selbstständiger Tätigkeit aus allen Quellen melden, wenn es sich auf 400 $ oder mehr beläuft.

Tun Sie sich selbst einen Gefallen und melden Sie Ihr Einkommen als unabhängiger Auftragnehmer. Wenn Sie dies nicht tun, fordern Sie nur eine Steuerprüfung an.